Письмо ЦБР от 22 ноября 1996 г. N 363 "О планах санации кредитных организаций" (с изм. и доп. от 30 апреля 1997 г.) (утратило силу)
По состоянию на 25 сентября 2006 года
В соответствии со ст. 75 Федерального Закона "О Центральном банке РФ (Банке России)" в случае невыполнения кредитными организациями в установленный ЦБ РФ срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитными организациями операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе потребовать от кредитной организации осуществления мероприятий по ее финансовому оздоровлению.
В целях повышения эффективности и упорядочения работы по применению указанных требований Закона Банк России устанавливает следующий порядок разработки кредитными организациями планов санации и рассмотрения их главными территориальными управлениями (национальными банками) Банка России (далее - территориальные учреждения Банка России):
1. Территориальные учреждения Банка России обязаны затребовать от кредитных организаций, которые имеют значение экономического норматива Н1 "отношение собственных средств (капитала) кредитной организации к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска контрагентов", меньше 2%, план мероприятий по их финансовому оздоровлению (план санации). Кроме того, территориальные учреждения Банка России вправе запрашивать планы санации у кредитных организаций, которые несвоевременно выполняют свои обязательства перед вкладчиками и другими кредиторами либо допускают другие нарушения, реально угрожающие их интересам.
Территориальные учреждения Банка России запрашивают у кредитных организаций указанные планы санации путем направления им соответствующих указаний, предусматривающих основания и срок, в течение которого эти требования должны быть выполнены.
2. План санации должен быть составлен кредитной организацией по установленной Банком России форме (приложение 1), подписан руководителем исполнительного органа и утвержден руководителем наблюдательного органа этой кредитной организации.
Указанный план санации должен быть рассмотрен руководством соответствующего территориального учреждения Банка России в срок не более одного месяца. При необходимости по плану санации могут быть сделаны замечания, а сам план возвращен на доработку.
План санации и документы, связанные с их рассмотрением, учитываются и хранятся в подразделениях Банка России как документы ограниченного распространения ("Для служебного пользования"). Учет работы по санированию кредитных организаций ведется по форме согласно приложению 2.
Если план санации кредитной организации не представлен в установленные сроки либо представлен, но не выполняется в полном объеме или частично, то территориальное учреждение Банка России может применить к этой кредитной организации соответствующие меры надзорного реагирования, включая подготовку ходатайства об отзыве у нее лицензии.
А.В.Турбанов
Приложение 1 к указаниям ЦБ РФ от 22 ноября 1996 г. N 363
Типовая форма *
(с изменениями от 30 апреля 1997 г.)
"Утвержден"
__________________
Руководитель
наблюдательного
органа кредитной
организации
"___"______ 199_г.
План
санации (финансового оздоровления)
кредитной организации __________________
Часть 1. Оценка ситуации в кредитной организации
1. Общие сведения о кредитной организации.
2. Роль и значение кредитной организации в экономике региона (Российской Федерации)
3. Динамика развития кредитной организации и причины возникновения финансовых трудностей.
4. Финансовое состояние кредитной организации.
Часть 2. Мероприятия по финансовому оздоровлению
кредитной организации **
1. Участие акционеров и третьих лиц в финансовом оздоровлении.
2. Сокращение расходов.
3. Источники дополнительных доходов (развитие бизнеса).
4. Реализация имущества и других активов кредитной организации.
5. Прочие мероприятия
6. Календарные сроки выполнения мероприятий по финансовому оздоровлению.
Часть 3. Результаты санирования
1. Ориентировочные показатели на конец каждого квартала в период санации.
2. Ориентировочные показатели на момент завершения санации.
Приложение:
1. Таблицы расчетов экономических показателей плана санации.
2. Копии договоров, соглашений и иных документов, подтверждающих участие акционеров и третьих лиц в финансовом оздоровлении кредитной организации, а также о переводе долга, уступке права требования и т.п.
3. Прочие материалы.
Руководитель исполнительного органа
кредитной организации _____________
Приложение 2 к указаниям ЦБ РФ от 22 ноября 1996 г. N 363
Форма
учета работы по санированию кредитной организации
(составляется по каждой санируемой кредитной организации
в отдельности)
-------T-----T------T------T----T----T------T---------T-------T--------¬ ¦Дата ¦Дата ¦Дата ¦Дата ¦От- ¦Эко-¦Значе-¦Требуемое¦Резуль-¦Примеча-¦ ¦напра-¦полу-¦приня-¦напра-¦чет-¦ном.¦ние ¦значение ¦таты ¦ние ¦ ¦вления¦чения¦тия ¦вления¦ная ¦нор-¦капи- ¦капитала ¦выпол- ¦ ¦ ¦указа-¦плана¦реше- ¦заме- ¦дата¦ма- ¦тала ¦кредитной¦нения ¦ ¦ ¦ний, ¦сана-¦ния по¦чаний ¦ ¦тив ¦креди-¦организа-¦плана ¦ ¦ ¦наим. ¦ции) ¦плану ¦по ¦ ¦Н1 ¦тной ¦ции, ¦санация¦ ¦ ¦кред. ¦ ¦сана- ¦плану ¦ ¦ ¦орга- ¦млн. руб.¦ ¦ ¦ ¦орг. ¦ ¦ции ¦сана- ¦ ¦ ¦низа- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(учет.¦ ¦ ¦ции ¦ ¦ ¦ции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦млн. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦руб. ¦ ¦ ¦ ¦ +------+-----+------+------+----+----+------+---------+-------+--------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ +------+-----+------+------+----+----+------+---------+-------+--------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L------+-----+------+------+----+----+------+---------+-------+---------
Примечания:
1. В 5-ой графе проставляется сначала отчетная дата - первое число месяца, в течение которого было направлено указание о подготовке плана санации. В последующем проставляются соответствующие отчетные даты (ежемесячно) вплоть до окончания выполнения мероприятий, предусмотренных планом санации, либо признания этого плана неэффективным.
2. В 6, 7, 8, 9-ой графах проставляются необходимые данные на соответствующие отчетные даты (графа 5).
3. В 8-ой графе проставляется минимальное требуемое значение капитала кредитной организации, которое рассчитывается по следующей формуле - требуемое значение экономического норматива Н1, умноженное на активы кредитной организации, взвешенные с учетом риска.
4. В 9-ой графе сообщается о выполнении ориентировочных показателей, предусмотренных в типовой форме плана санации.
5. В 10-ой графе сообщается: основание направления предписания кредитной организации (недостаточный уровень собственных средств (капитала), невыполнение обязательств перед вкладчиками и т.п.); информация о результатах контроля за реализацией плана санации кредитной организации; другая необходимая информация.
*) Методические рекомендации по составлению планов санации и заполнению типовой формы плана будут доведены дополнительно.
**) Мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации должны иметь календарные сроки исполнения. Отдельные из указанных мероприятий могут быть представлены в виде следующей таблицы:
-----T--------------T-------------T-----------T--------------T-------¬ ¦ N ¦ Наименование ¦Ответственный¦ Сроки ¦Экономическая ¦Приме- ¦ ¦ п/п¦ мероприятия ¦исполнитель ¦ выполнения¦эффективность ¦чание ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(результат) ¦ ¦ +----+--------------+-------------+-----------+--------------+-------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L----+--------------+-------------+-----------+--------------+--------
