Указание ЦБР от 30 декабря 1998 г. N 472-У "О порядке переучета векселей Банком России"
По состоянию на 25 сентября 2006 года
Настоящим Указанием определяется порядок осуществления Банком России операций по переучету векселей в соответствии с Положением "О проведении Банком России переучетных операций" от 30 декабря 1998 г N 65-П (далее: Положение)
1. Общие положения
1.1. В проведении операций по переучету векселей Банком России принимают участие:
1.1.1. Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках, осуществляющий следующие функции:
1.1.1.1 Операционного подразделения Банка России по переучету векселей (ОППВ) путем:
а) заключения и исполнения от имени Банка России Генерального соглашения о переучете векселей, а также договоров, заключаемых и исполняемых на основании указанного Соглашения (далее: Договоры);
б) взаимодействия с ОПЕРУ-1 при Банке России при осуществлении депозитарных переводов, а также исполнении денежных обязательств Банка России по указанным выше Договорам;
в) взаимодействия с территориальными учреждениями Банка России при исполнении денежных обязательств Учетного банка по указанным выше Договорам;
г) взаимодействия с подразделениями Банка России при рассмотрении заявлений банков на получение статуса Учетного банка и при осуществлении текущего контроля (мониторинга) за соблюдением Учетными банками установленных для них требований;
д) установления Лимита переучета на Учетный банк;
е) обеспечения поставки против платежа при осуществлении расчетов по операциям переучета векселей путем проведения сверки с подразделениями Банка России, указанными под литерами б) и в) настоящего подпункта;
ж) формирования Реестра Учетных банков;
з) раскрытия информации в соответствии с Положением;
и) осуществления действий с векселями, приобретенными Банком России по операциям переучета векселей, в том числе действий, связанных с получением платежа по векселям, а также выполнением функций распорядителя счета депо Банка России, открытого для проведения операций переучета векселей;
к) взаимодействия с Департаментом иностранных операций по передаче и получении сведений, необходимых для подтверждения от Первоклассного банка или от Первоклассного страховщика, в соответствии с Генеральным соглашением о переучете векселей;
л) дачи письменного согласия по запросу территориального учреждения Банка России на перевод паспорта сделки по экспортному контракту;
Далее в тексте настоящих указаний Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках именуется ОППВ при осуществлении им функции последнего.
1.1.1.2. взаимодействие с Ассоциацией участников вексельного рынка (далее: АУВЕР) по вопросам выполнения Учетными банками и организациями-экспортерами стандартов и правил вексельного обращения, установленных АУВЕР, получения информации о членстве Учетных банков и организаций-экспортеров в АУВЕР, а также сведений о неисполнении указанными лицами своих обязательств по векселям.
1.1.2. ОПЕРУ-1 при Банке России (далее: ОПЕРУ-1), осуществляющее следующие функции:
1.1.2.1. заключение и исполнение Депозитарных договоров;
1.1.2.2. хранение и учет векселей, переучтенных Банком России, в том числе проставление на указанных векселях индоссамента от имени Банка России;
1.1.2.3. проведение экспертизы векселей, депонируемых на основании Депозитарных договоров;
1.1.2.4. осуществление денежных расчетов при исполнении денежных обязательств Банка России по Договорам;
1.1.2.5. передача в ОППВ отчетов об исполнении Договоров в соответствии с литерой б) подпункта 1.1.1.1 настоящего Указания;
1.1.2.6. предоставление сведений ОППВ о заключении и прекращении Депозитарных договоров.
1.1.3. Сводный экономический департамент, осуществляющий следующие функции:
1.1.3.1. планирование ставки переучета и подготовка предложений об установлении ставки переучета для утверждения Советом директоров Банка России;
1.1.3.2. планирование и подготовка предложений об установлении Общего лимита средств на проведение операций по переучету векселей Банка России для утверждения Советом директоров Банка России.
1.1.4. Департамент пруденциального банковского надзора, осуществляющий следующие функции:
1.1.4.1. предоставление ОППВ следующих сведений, касающихся Учетного банка: размер собственных средств (капитала), соблюдение пруденциальных норм деятельности, наличие или отсутствие мер воздействия за нарушение банковского законодательства, принадлежность к определенной классификационной группе с точки зрения финансового состояния.
1.1.5. Территориальные учреждения Банка России, осуществляющие следующие функции:
1.1.5.1. проведение денежных расчетов при исполнении денежных обязательств Банка России по Договорам;
1.1.5.2. передача в ОППВ отчетов об исполнении Договоров в соответствии с литерой в) подпункта 1.1.1.1 настоящего Указания;
1.1.5.3. предоставление сведений ОППВ о выполнении Учетными банками обязательных резервных требований, а также о наличии или отсутствии просроченной задолженности по кредитам, предоставленным Банком России и процентам по ним, других просроченных денежных обязательств перед Банком России, а также, о наличии или отсутствии неоплаченных расчетных документов, в том числе задолженности по собственным платежам в бюджет и внебюджетные фонды;
1.1.5.4. подтверждение о наличии в договоре банковского счета между Банком России и банком, на основании которого последнему открыт корреспондентский счет в Банке России, условия о праве списания Банком России денежных средств с этого корреспондентского счета без распоряжения банка в случаях, установленных другими договорами между Банком России и банком;
1.1.5.5. взаимодействие с ОППВ путем направления запроса в ОППВ для получения согласия последнего на перевод паспорта сделки по экспортному контракту.
1.1.6. Департамент иностранных операций, осуществляющий следующие функции:
1.1.6.1. передача сведений ОППВ о наличии или отсутствии подтверждения от Первоклассного банка или от Первоклассного страховщика в соответствии с Генеральным соглашением о переучете векселей.
2. Порядок получения статуса учетного банка
2.1. При поступлении в ОППВ заявлений банков на получение статуса Учетного банка ОППВ в течение двух рабочих дней направляет запросы о соблюдении банком требований, установленных для получения статуса Учетного банка, в подразделения Банка России для получения сведений в соответствии с разделом 1 настоящего Указания, а также запрос в Депозитарий ОПЕРУ-1 (далее: Депозитарий) о наличии или отсутствии Депозитарного договора с Учетным банком.
2.2. Указанные подразделения Банка России направляют ОППВ сведения в течение 5 рабочих дней со дня поступления запроса ОППВ.
2.3. ОППВ осуществляет действия в соответствии с пунктом 5.6 Положения, при этом проект Депозитарного договора передается на подписание Учетному банку только в случае, если указанный договор не был заключен ранее.
2.4. После получения от банков Генерального соглашения о переучете векселей и/или Депозитарного договора ОППВ представляет указанные Договоры на подпись уполномоченному лицу Банка России. Указанные договоры должны быть подписаны со стороны Банка России в течение пяти рабочих дней с момента получения.
2.5. Не позднее двух рабочих дней после передачи в ОППВ подписанных договоров, указанных в пункте 2.4, ОППВ направляет по одному экземпляру соответствующего договора Учетному банку, а также формирует Реестр Учетных банков и раскрывает указанную информацию в соответствии с Положением.
3. Порядок установления и изменения лимитов и величины
переучетной ставки
3.1. При планировании и проведении операций Банком России устанавливаются:
3.1.1. Ставка переучета Банка России;
3.1.2. Общий лимит средств на проведение переучетных операций Банком России;
3.1.3. Лимит на экспортные контракты;
3.1.4. Лимиты на Учетные банки.
3.2. Ставка переучета Банка России, общий лимит средств на проведение переучетных операций Банком России и лимит на экспортные контракты устанавливаются Советом Директоров Банка России ежеквартально по представлению Сводного экономического департамента. Вышеуказанные показатели устанавливаются не позднее, чем за пять рабочих дней до начала нового квартала. Информация о ставке переучета Банка России, общем лимите средств на проведение переучетных операций Банком России и лимите на экспортные контракты доводится Сводным экономическим департаментом до сведения ОППВ в течение рабочего дня, следующего за днем принятия решения Советом директоров Банка России. Информация о ставке переучета Банка России раскрывается в порядке и сроки, установленные Положением.
3.3. Лимиты переучета на Учетные банки устанавливаются ОППВ ежеквартально не позднее, чем за два рабочих дня до начала нового квартала. Величина лимита на Учетный банк рассчитывается пропорционально величине собственных средств Учетного банка на отчетную дату, предшествующую дате установления данного лимита, причем она не должна превышать величину собственных средств Учетных банков. Общая сумма лимитов на учетные банки не должна превышать общий лимит средств на проведение переучетных операций Банком России. Информация о лимите на Учетный банк доводится ОППВ до Учетного банка в порядке и сроки, предусмотренные Генеральным соглашением.
3.4. В случае несоблюдения Учетным банком требований, установленных для получения статуса Учетного банка, ОППВ в оперативном порядке может снижать в течение квартала лимит на данный Учетный банк вплоть до полной отмены лимита. Восстановление лимита на Учетный банк осуществляется ОППВ только после подтверждения соблюдения Учетным банком требований, установленных для получения статуса Учетного банка. Информация о снижении/восстановлении лимита на Учетный банк доводится ОППВ до Учетного банка в порядке и сроки, предусмотренные Генеральным соглашением. Если в течение трех месяцев от даты отмены лимита на Учетный банк Банк России не установил новый лимит на Учетный банк, ОППВ расторгает Генеральное соглашение с данным Учетным банком.
3.5. ОППВ предоставляется право формирования резерва лимита на Учетные банки в размере разницы между величиной общего лимита на проведение переучетных операций Банком России и суммой установленных лимитов на Учетные банки. Данный резерв может быть использован для установления лимита на Учетный банк, получивший статус Учетного банка в течение квартала, либо для удовлетворения заявок Учетных банков на увеличение лимита на Учетные банки при увеличении их собственных средств в течение квартала. Информация об увеличении лимита на Учетный банк за счет резерва доводится ОППВ до Учетного банка в порядке и сроки, предусмотренные Генеральным соглашением.
4. Порядок проведения депозитарных операций с векселями
при переучете
4.1. Депозитарные операции, связанные с переучетом векселей, производятся на счете депо владельца. Для проведения депозитарных операций с переучитываемыми векселями на счете депо владельца открывается раздел "переучет векселей".
Векселя, переучтенные Банком России, отражаются на счете депо "ценные бумаги, принадлежащие Банку России", распорядителем которого является ОППВ, в разделе "переучтенные векселя".
4.2. Депозитарные операции, связанные с переучетом векселей, осуществляются в соответствии с Операционным Регламентом Депозитария (Приложение 4 к настоящему Указанию).
4.3. Учетный банк должен заключить Депозитарный договор с Банком России, в соответствии с которым ему открывается счет депо в Депозитарии.
4.4. Если Депозитарный договор заключается одновременно с Генеральным соглашением, то ОППВ передает Учетному банку для подписания 2 экземпляра проекта Депозитарного договора. На следующий день после получения подписанного со стороны Учетного банка Депозитарного договора, ОППВ передает договор в Депозитарий для подписания со стороны Банка России. После подписания договора в срок, установленный п.2.4., Депозитарий не позднее следующего рабочего дня возвращает один экземпляр Депозитарного договора в ОППВ для передачи Учетному банку.
4.5. В случае если банком ранее был открыт счет депо в Депозитарии, то заключения дополнительного Депозитарного договора для проведения операций по переучету векселей не требуется.
4.6. Открытие раздела "переучет векселей" производится на основании распоряжения ОППВ после заключения Генерального соглашения о переучете векселей и Депозитарного договора.
4.7. При приеме депонируемых векселей от Учетного банка для зачисления их на раздел "переучет векселей" Депозитарий проверяет их соответствие требованиям, установленным в Положении, в том числе наличие бланкового индоссамента, проставленного Учетным банком, депонирующим вексель. Прием векселей осуществляется с оформлением акта приема-передачи. При несоответствии векселей указанным требованиям Депозитарий отказывает в приеме векселей.
4.8. В течение всего срока хранения векселей в Депозитарии другие индоссаменты на векселе не проставляются.
4.9. При приеме депонируемых векселей от Учетного банка для зачисления на счет депо производится их экспертиза. Экспертиза векселей проводится в ОПЕРУ-1. Первичная экспертиза векселей на подлинность и платежность (отсутствие подчисток, помарок или существенных повреждений, которые приводят к отсутствию или повреждению одного из обязательных реквизитов векселя) производится кассовым работником, принимающим депонируемый вексель, а при наличии обоснованных сомнений в подлинности или платежности векселя назначается дополнительная экспертиза, проводимая специальным подразделением ОПЕРУ-1.
4.10. Срок проведения экспертизы не должен превышать пяти дней со дня поступления векселя в Банк России.
4.11. Результаты дополнительной экспертизы оформляются актом лицом, непосредственно проводившим исследование векселей.
4.12. В случае, если дополнительной экспертизой векселя признаны не соответствующими признакам подлинности и платежности, Депозитарий производит их списание со счетов депо на основании акта экспертизы. Векселя, не соответствующие признакам подлинности, передаются Банком России в правоохранительные органы. Векселя не соответствующие признакам платежности, подлежат возврату депонентам и списанию со счета депо. С векселями, находящимися на дополнительной экспертизе, операции по переучету не проводятся.
4.13. Векселя принимаются в закрытое хранение.
4.14. При выдаче векселей депонентам Депозитарий выдает вексель из хранилища с оформлением акта приема-передачи векселя и производит списание векселя со счета депо владельца. Отчет о проведенной операции передается владельцу счета депо.
4.15. При выдаче векселей, которые были переучтены Банком России, а затем отчуждены Учетному банку или другому лицу, Депозитарий совершает на векселе индоссамент от имени Банка России в пользу конкретного лица с оговоркой "Без оборота на Банк России", исключающий предъявление к Банку России регрессного требования.
5. Порядок заключения договоров о переучете векселей
и договоров продажи векселей
5.1. Заключение Договоров о переучете векселей и Договоров продажи векселей на основе Генерального соглашения осуществляется ОППВ в соответствии с Генеральным соглашением о переучете векселей.
5.2. ОППВ ведет журнал регистрации поступивших Заявлений о переучете векселей Банком России и Заявлений о покупке векселей у Банка России по форме Приложения 1 к настоящему Указанию.
5.3. ОППВ обязано проверить отсутствие оснований для отказа в заключении соответствующего Договора и при отсутствии указанных оснований акцептовать Заявление. Акцепт осуществляет сотрудник ОППВ, уполномоченный на осуществление таких действий.
6. Порядок расчетов при исполнении договоров о переучете векселей
6.1. Договор о переучете векселей исполняется в день его заключения.
6.2. ОППВ с 12.00 до 14.00* передает поручение депо Учетного банка Депозитарию для исполнения.
6.3. Одновременно с передачей поручения депо ОППВ передает ОПЕРУ-1 распоряжение о перечислении денежных средств на корреспондентский счет Учетного банка, открытый в территориальном учреждении Банка России.
6.4. Поручение депо, переданное в Депозитарий, исполняется в тот же день до 15.30.
6.5. ОПЕРУ-1 осуществляет перечисление денежных средств на счет Учетного банка после выполнения депозитарного перевода на основании распоряжения ОППВ о переводе денежных средств и выписки по счету депо "переучтенные векселя" Банка России о зачислении переучтенного векселя в тот же день до 17.00 и в тот же день до 18.00 передает в ОППВ отчеты о выполнении депозитарной операции и операции по списанию денежных средств в пользу Учетного банка.
6.6. Территориальное учреждение Банка России сообщает ОППВ о зачислении денежных средств на счет Учетного банка до 9.00 следующего дня.
6.7. На следующий день после заключения договора ОППВ подписывает и передает Учетному банку отчет об исполнении переводов.
6.8. ОППВ осуществляет регистрацию сообщений и документов, передаваемых и получаемых от ОПЕРУ-1 и территориального учреждения Банка России, в журнале регистрации документов по операциям с векселями. Форма указанного журнала приведена в Приложении 2 к настоящему Указанию.
7. Порядок расчетов при исполнении договоров продажи векселей
7.1. За три дня до даты погашения векселей (на дату исполнения Договора продажи векселей) ОППВ в соответствии с Генеральным соглашением о переучете векселей принимает решение о расторжении в одностороннем порядке Договора продажи векселей либо решение об его исполнении.
7.2. В случае принятия решения о расторжении Договора продажи ОППВ направляет Учетному банку уведомление о расторжении Договора продажи векселей до 15.00.
7.3. В случае принятия решения об исполнении Договора продажи векселей ОППВ осуществляет в этот день действия по его исполнению.
7.4. ОППВ до 12.00 передает в территориальное учреждение Банка России распоряжение о списании денежных средств с корреспондентского счета Учетного банка на счет Банка России в ОПЕРУ-1.
7.5. Одновременно с передачей распоряжения о списании денежных средств ОППВ передает в Депозитарий поручение депо на перевод векселей со счета депо Банка России на счет депо Учетного банка.
7.6. Территориальное учреждение Банка России обязано осуществить списание денежных средств с корреспондентского счета Учетного банка без распоряжения последнего (безакцептное списание денежных средств с корреспондентского счета Учетного банка) и передать соответствующий отчет ОПЕРУ-1, осуществляющему зачисление денежных средств на счет Банка России, либо передать в ОППВ извещение о невозможности исполнения указанной операции до 14.00 с указанием причины неисполнения.
7.7. Осуществление депозитарного перевода выполняется Депозитарием только после зачисления денежных средств на счет Банка России в ОПЕРУ-1, которое должно быть осуществлено до 15-30.
Депозитарий до 16.00 осуществляет депозитарный перевод. В случае незачисления денежных средств в установленное время депозитарный перевод не осуществляется.
7.8. До 16-30 ОПЕРУ-1 дает ОППВ информацию о зачислении денежных средств на счет Банка России, а Депозитарий передает в ОППВ отчетные документы об осуществлении депозитарного перевода.
7.9. В случае получения извещения от территориального учреждения Банка России о невозможности исполнения операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Учетного банка ОППВ анализирует причину неисполнения и принимает решение о расторжении Договора продажи векселей либо по причине ненадлежащего исполнения Учетным банком своих обязанностей по Договору продажи векселей, либо на основании права Банка России расторгнуть Договор продажи векселей в одностороннем порядке без указания причин. ОППВ направляет Учетному банку соответствующее уведомление о расторжении Договора продажи векселей до 16.00.
7.10. ОППВ осуществляет регистрацию сообщений и документов, передаваемых и получаемых от ОПЕРУ-1 и территориальных учреждений Банка России, в журнале регистрации документов по операциям с векселями. Форма указанного журнала приведена в Приложении 2 к настоящему Указанию.
8. Предъявление переучтенных векселей к оплате
8.1. За три дня до наступления срока погашения векселей Депозитарий передает в ОППВ перечень векселей, которые должны быть погашены в указанную дату.
8.2. Векселя должны быть предъявлены ОППВ к оплате в день срока платежа по векселю. Если срок приходится на нерабочий день, предъявление переносится соответственно на ближайший рабочий день.
8.3. В целях предъявления векселей к оплате в день наступления срока платежа по ним до 10-30 ОППВ получает векселя из хранилища Депозитария для предъявления их к оплате в Учетный банк, являющийся банком-домицилиатом.
8.4. Векселя предъявляются к оплате в Учетный банк, являющийся банком-домицилиатом. Банк России предъявляет векселя к оплате вместе с Реестром векселей (Приложение 3 к настоящему Указанию), а также ксерокопиями векселей.
8.5. ОППВ осуществляет предъявление векселей в соответствии с Генеральным соглашением о переучете векселей. При предъявлении векселя к платежу ОППВ контролирует проставление Учетным банком в Реестре отметки о том, что копия векселя воспроизводит оригинал соответствующего векселя. При этом оригинал остается у ОППВ до получения подтверждения о зачислении денежных средств в оплату векселя на счет Банка России в ОПЕРУ-1, а копия передается Учетному банку с распиской ОППВ о том, что оригинал векселя находится в Банке России и будет передан Учетному банку после получения платежа по векселю. Оригинал векселя передается Учетному банку по акту приемки-передачи после получения указанного подтверждения о зачислении денежных средств на счет Банка России в ОПЕРУ-1.
8.6. При отказе Учетного банка принять вексель к платежу ОППВ контролирует выдачу уведомления об отказе в принятии векселя к платежу. В случае отказа Учетного банка от совершения указанных действий, ОППВ делает отметку об этом в Реестре векселей, предъявленных к платежу.
8.7. На следующий день после предъявления векселя к платежу, в случаях, когда Учетным банком было отказано в принятии векселя к платежу, или в случаях, когда денежные средства не были зачислены на счет Банка России в день платежа, вексель и, при наличии такового, уведомление об отказе в принятии векселя к платежу, последний предъявляется ОППВ для совершения протеста в нотариальную контору. В сроки, установленные законодательством, ОППВ получает опротестованный вексель с актом протеста
8.8. После получения опротестованного векселя ОППВ совместно с Юридическим департаментом Банка России предпринимает действия по получению денежных сумм, причитающихся по векселю в соответствии с процессуальным законодательством.
8.9. Вексель, предъявленный к погашению, снимается с депозитарного хранения и учета после получения депозитарием уведомления о зачислении денег в уплату за погашенный вексель на счет Банка России.
8.10. С момента выдачи векселей из хранилища Депозитария ОППВ несет ответственность за сохранность векселей.
9. Настоящее Указание вступает в силу с 12 января 1999 года.
Председатель Банка России
В.В.Геращенко
------------------------------
* Здесь и далее указано московское время
Приложение 1 к Указанию ЦБР от 30 декабря 1998 г. N 472-У
Журнал регистрации заявлений, поступивших от Учетных банков
------T-------------T-----------------T--------------T------------------¬ ¦N п/п¦N лицензии на¦Дата поступления ¦Вид заявления ¦Результат рассмо- ¦ ¦ ¦осуществление¦заявления ¦ ¦трения заявления ¦ ¦ ¦банковских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операций ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-------------+-----------------+--------------+------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ L-----+-------------+-----------------+--------------+-------------------
Примечание:
номер по порядку является регистрационным номером Заявления (Договора), в графе 4 указывается символ А, соответствующий заявлению о переучете векселей Банком России, или Б, соответствующий Заявлению о покупке векселей у Банка России, в графе 5 указывается символ А, соответствующий акцепту заявления, или символ О, соответствующий отказу в акцепте Заявления.
Приложение 2 к Указанию ЦБР от 30 декабря 1998 г. N 472-У
Журнал регистрации документов по операциям с векселями
----T-----------T---------T-------T-------T-----T--------T--------------¬ ¦N ¦Регистраци-¦Подразде-¦Тип ¦Дата ¦Время¦ФИО ¦ФИО представи-¦ ¦п/п¦онный номер¦ление, с ¦докуме-¦переда-¦пере-¦предста-¦теля подразде-¦ ¦ ¦заявления ¦которым ¦нта ¦чи ¦дачи ¦вителя ¦ления, с кото-¦ ¦ ¦ ¦произошел¦ ¦ ¦ ¦ОППВ ¦рым осуществ- ¦ ¦ ¦ ¦обмен ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ляется обмен ¦ +---+-----------+---------+-------+-------+-----+--------+--------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ L---+-----------+---------+-------+-------+-----+--------+---------------
Приложение 3 к Указанию ЦБР от 30 декабря 1998 г. N 472-У
Реестр векселей, предъявленных к оплате
__________________________ "_____"__________ 199__г.
Место составления N ______________________
----T------T-------T-----------T----------T---------T-------------------¬
¦N ¦Серия ¦Номер ¦Дата ¦Дата срока¦Вексель- ¦Дополнительные ¦
¦п/п¦ ¦векселя¦составления¦платежа ¦ная сумма¦отметки (отметка о ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦соответствии копии ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦векселя оригиналу) ¦
L---+------+-------+-----------+----------+---------+--------------------
Принял:
Уполномоченное лицо Банка-домицилиата
_________________________________
Ф.И.О.
_________________________________
подпись
Приложение 4 к Указанию ЦБР от 30 декабря 1998 г. N 472-У
Операционный регламент
депозитария ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ
1. Общие положения
1.1. Настоящий операционный регламент (далее по тексту - регламент) определяет:
- правила депозитарного учета операций с ценными бумагами, принадлежащими Банку России и его депонентам;
- правила депозитарного учета операций в депозитарии ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ (далее по тексту - Депозитарий) с ценными бумагами, принятыми Банком России в залог;
- порядок проведения экспертизы сертификатов ценных бумаг в депозитарии;
- правила депозитарного учета операций при проведении междепозитарных переводов;
- порядок совершения операций и документооборот депозитария;
- правила ведения счетов депо и совершения депозитарных операций;
- правила внутреннего контроля.
Для отдельных видов ценных бумаг и депозитарных операций Депозитарием могут разрабатываться и согласовываться с Департаментом контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках специальные регламенты, которые являются дополнениями к настоящему регламенту.
1.2. Настоящий операционный регламент является составной частью системы документов, именуемой в совокупности "Регламентом Депозитария Банка России".
1.3. Депозитарный учет ценных бумаг, принадлежащих Банку России и его клиентам, осуществляется в соответствии с:
- "Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном Банке Российской Федерации" от 18.09.97 N 66 с последующими изменениями и дополнениями;
- "Правилами ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации" от 25.07.96 N 44 с последующими изменениями и дополнениями;
- Указаниями ЦБ РФ N 291-У, N 292-У от 15.07.98 г.;
- Положением "Об организации депозитарного учета в Банке России" N 4-П от 21.11.97 г.;
- нормативными правовыми документами Российской Федерации.
1.4. Методологическое обеспечение Депозитария осуществляется Департаментом контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках.
1.5. Внутренними депонентами Депозитария являются структурные подразделения Банка России, осуществляющие операции с ценными бумагами, принадлежащими Банку России, а также с ценными бумагами, принятыми Банком России в качестве залога в обеспечение выданных кредитов.
1.6. Внешними депонентами Депозитария могут быть органы власти Российской Федерации, правительства иностранных государств, центральные банки иностранных государств, международные финансовые организации, кредитные организации (резиденты и нерезиденты), депозитарии и иные лица, в отношении которых Банк России примет решение о заключении Депозитарного договора.
1.7. Порядок отражения депозитарных операций на счетах депо, регламенты исполнения отдельных операций, порядок открытия и закрытия счетов депо, порядок приема поручений депо, формы поручений депо и отчетов об исполнении операций, состав получателей отчетов, порядок и периодичность передачи отчетов, порядок предъявления претензий и другие условия депозитарной деятельности устанавливаются:
- для внутренних депонентов - регламентом взаимодействия между подразделением Банка России и Депозитарием (далее по тексту - регламентом взаимодействия);
- для внешних депонентов - депозитарным договором (договором счета депо).
1.8. Регламенты взаимодействия разрабатываются Депозитарием и согласовываются с Департаментом контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках и соответствующим подразделением Банка России - внутренним депонентом.
1.9. Регламент взаимодействия согласовывается со стороны подразделения Банка России - заместителем руководителя подразделения (начальником управления, осуществляющего операции с ценными бумагами), со стороны ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ - начальником Депозитария. Регламент взаимодействия должен быть утвержден начальником ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ.
1.10. Для любого депонента Депозитария могут быть открыты один или несколько счетов депо в случаях, предусмотренных регламентами взаимодействия или условиями Депозитарного договора.
1.11. Депозитарный учет ведется в штуках. В случаях, если номинал одной штуки не может быть определен на основании официальной и доступной информации, количество ценных бумаг приводится к штукам через минимально допустимый для сделок с этими ценными бумагами интервал. Если интервал, с которым могут покупаться и/или продаваться ценные бумаги данного выпуска, не регламентирован, то за одну штуку принимается единица национальной валюты, в которой номинирована данная ценная бумага.
1.12. Депозитарий разрабатывает:
- правила кодирования счетов депо;
- правила кодирования разделов;
- правила формирования регистрационных кодов выпусков эмиссионных ценных бумаг;
- порядок нумерации инвентарных карточек неэмиссионных ценных бумаг;
- порядок внесения информации в регистры депозитарного учета;
- порядок определения способа хранения в зависимости от типа ценных бумаг *(1);
- формат справочника номеров сертификатов ценных бумаг, принятых в закрытое хранение.
Указанные документы оформляются Депозитарием в виде дополнений к настоящему регламенту, согласовываются с Департаментом контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках и утверждаются начальником депозитария.
1.13. Внутренний контроль за правильностью аналитического учета в Депозитарии осуществляется под руководством главного бухгалтера ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ в соответствии с планами проверок, утверждаемыми ежеквартально начальником ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ в соответствии с "Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном Банке Российской Федерации" от 18.09.97 N 66.
1.14. Документы хранятся в депозитарии и архиве ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ в соответствии со сроками, установленными в номенклатуре дел Депозитария, утверждаемой начальником ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ.
1.15. Копии депозитарных документов на бумажном носителе не подлежат обязательному хранению, если данные документы хранятся в электронном виде и обеспечена возможность получения их в бумажной форме.
1.16. Принятые на хранение сертификаты ценных бумаг помещаются в хранилище Банка России (конкретное хранилище определяется распорядительными документами Банка России и/или регламентами исполнения отдельных операций) или в иные места хранения, если это установлено распорядительными документами Банка России.
1.17. Взаимодействие Депозитария с другими подразделениями ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ регламентируется графиком документооборота ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ.
1.18. Изменения и дополнения к настоящему регламенту разрабатываются Депозитарием, согласовываются с Департаментом контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках и утверждаются начальником ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ.
1.19. Настоящий регламент действует в части, не противоречащей депозитарным договорам с внешними депонентами и регламентам совершения депозитарных операций с внутренними депонентами.
2. Картотека выпусков, способы хранения ценных бумаг
2.1. Депозитарием ведется картотека выпусков ценных бумаг, представляющая собой совокупность анкет выпусков эмиссионных ценных бумаг и инвентарных карточек неэмиссионных ценных бумаг.
2.2. При помещении ценных бумаг в закрытое хранение Депозитарием ведется справочник номеров сертификатов ценных бумаг, принятых в закрытое хранение.
2.3. При описании выпуска ценных бумаг в Депозитарии ему присваивается цифровой код, состоящий из пяти символов.
2.4. Описание выпуска ценных бумаг в Депозитарии производится путем формирования и исполнения распоряжения об описании выпуска ценных бумаг.
2.5. Депозитарием формируется анкета выпуска ценных бумаг. Анкета выпуска ценных бумаг может формироваться на основании официального извещения о выпуске (для государственных ценных бумаг Российской Федерации), данных о выпуске, полученных из информационных систем, используемых в Банке России (для государственных и негосударственных ценных бумаг иностранных государств).
2.6. При приеме на обслуживание неэмиссионных ценных бумаг (векселей) депозитарием формируется инвентарная карточка. Инвентарная карточка формируется на каждую партию векселей.
2.7. В анкету выпуска ценных бумаг или в инвентарную карточку векселя вносятся дополнения и изменения на основании вновь поступающих материалов информационно-справочного характера и при наступлении новых событий: выпуска эмиссионных ценных бумаг или новых событий процесса обращения векселя.
2.8. Снятие выпуска с обслуживания осуществляется на основании распоряжения Депозитария в случаях, предусмотренных регламентами взаимодействия или условиями депозитарного договора, или при наступлении срока погашения выпуска, если остатки по лицевым счетам, открытым для учета ценных бумаг этого выпуска, нулевые.
3. Аналитические счета депо
3.1. Аналитический учет депозитарных операций ведется на счетах депо, открываемых для внутренних депонентов Депозитария (подразделений Банка России), для внешних депонентов и для каждого места хранения ценных бумаг.
3.2. Типы активных аналитических счетов депо:
- касса - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, сертификаты которых находятся в хранилище Банка России;
- в пути, на проверке, на переоформлении - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, сертификаты которых подлежат хранению в хранилище Банка России, но временно переданы на экспертизу, для погашения или находятся на погашении купона, переданы для реализации, переоформления, а также находятся вне хранилища Банка России по иным причинам;
- НОСТРО - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, помещенных на хранение в другой депозитарий и ценных бумаг, учитываемых в системе ведения реестра или другом депозитарии;
3.3. Типы пассивных аналитических счетов депо:
- ценные бумаги, принадлежащие клиентам депозитария - предназначен для удостоверения (фиксации) прав на ценные бумаги, переданные на хранение (учет) в депозитарий и принадлежащих клиентам депозитария на праве собственности и/или ином вещном праве;
- ценные бумаги, принадлежащие Банку России - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, принадлежащих Банку России на праве собственности и/или ином вещном праве;
- ценные бумаги, принятые в залог - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, переданных Банку России, как залогодержателю и помещенных на хранение или переданных на учет на основании возникновения права залога;
- междепозитарный счет - предназначен для фиксации данных о ценных бумагах, совокупности депонентов депозитария-депонента, и оказания услуг по хранению сертификатов ценных бумаг в случае их передачи депозитарием-депонентом. На междепозитарном счете не фиксируются данные о ценных бумагах отдельных депонентов депозитария-депонента;
- ценные бумаги Банка России вне обращения - предназначен для отражения данных о ценных бумагах новых выпусков, эмиссия которых не завершена, и ценных бумагах, изъятых из обращения в результате их погашения или конвертации, эмитентом которых является Банк России;
- эмиссионный счет - предназначен для фиксации данных о ценных бумагах, находящихся в процессе размещения, погашения, а также выкупленных эмитентом.
3.4. Для учета требований и обязательств Банка России по поставке ценных бумаг предусматривается возможность открытия аналитических счетов, которые не имеют отражения по синтетическим счетам депо (мемориальных счетов).
3.5. Порядок и режимы применения мемориальных счетов приводятся в регламентах взаимодействия.
4. Разделы счета депо
4.1 В рамках счета депо открываются разделы счета депо для обособленного учета ценных бумаг.
На активных счетах депо могут быть открыты разделы:
- основной *(2) (сертификаты именных ценных бумаг) - предназначен для отражения данных об эмиссионных именных ценных бумагах, сертификаты которых находятся в хранилище Банка России Разделу данного типа соответствует, с одной стороны хранилище Банка России (как месту физического хранения сертификата), с другой стороны - система ведения реестра владельцев ценных бумаг (или депозитарий);
- основной (сертификаты ценных бумаг на предъявителя, принадлежащие Банку России) - предназначен для отражения данных об эмиссионных ценных бумагах на предъявителя, принадлежащих Банку России, сертификаты которых находятся в хранилище Банка России;
- основной (сертификаты ценных бумаг на предъявителя, принадлежащие клиентам Депозитария) - предназначен для отражения данных об эмиссионных ценных бумагах на предъявителя, принадлежащих клиентам Банка России, сертификаты которых находятся в хранилище Банка России;
- основной (векселя) - предназначен для отражения данных о векселях, находящихся в хранилище Банка России;
- экспертиза - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, сертификаты которых подлежат хранению в хранилище Банка России, но временно переданы на экспертизу, а также для учета ценных бумаг, переданных в депозитарий для проведения экспертизы и находящихся в хранилище Банка России;
- ценные бумаги, принадлежащие Банку России - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, принадлежащих Банку России, помещенных на хранение или для учета в другой депозитарий, или ценных бумагах, учитываемых в системе ведения реестра;
- ценные бумаги, принадлежащие клиентам Депозитария - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, принадлежащих клиентам Банка России, помещенных на хранение или для учета в другой депозитарий, или ценных бумаг, учитываемых в системе ведения реестра;
- ценные бумаги, принятые в залог - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, принятых в залог Банком России, принадлежащих залогодателям и помещенных на хранение или для учета в другой депозитарий или, учитываемых в системе ведения реестра;
- на переоформлении - предназначен для учета ценных бумаг, сертификаты которых переданы на переоформление.
4.2. Разделы типа "основной (сертификаты именных ценных бумаг)", "основной (сертификаты ценных бумаг на предъявителя, принадлежащие Банку России)", "основной (сертификаты ценных бумаг на предъявителя, принадлежащие клиентам Депозитария)", "основной (векселя)" могут быть открыты на счетах депо типа "касса" (98000 *(3)).
4.3. Разделы типа "ценные бумаги, принадлежащие Банку России", "ценные бумаги, принадлежащие клиентам Депозитария", "ценные бумаги, принятые в залог" могут быть открыты на счете депо типа "НОСТРО" (98010).
4.4. Раздел типа "экспертиза" может быть открыт на счетах депо типа "касса" (98000), "в пути, на проверке, на переоформлении" (98020).
4.5. Раздел типа "на переоформлении" может быть открыт на счете депо типа "в пути, на проверке, на переоформлении" (98020).
4.6. На пассивных счетах депо могут быть открыты следующие разделы:
- основной - предназначен для учета ценных бумаг, в отношении которых не устанавливаются ограничения на операции;
- неподтвержденные остатки (зачисление ценных бумаг) - предназначен для отражения данных о бездокументарных ценных бумагах в период времени между датой валютирования и датой получения Банком России документа, подтверждающего зачисление ценных бумаг на счет, открытый Банку России в другом депозитарии (реестродержателе), ведущем учет прав на указанные ценные бумаги;
- РЕПО - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, подлежащих продаже Банком России при исполнении второй части соглашений о сделках РЕПО, заключенных между Банком России и резидентами;
- ценные бумаги, подлежащие выкупу Банком России по сделкам РЕПО - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, подлежащих продаже Банком России при исполнении второй части соглашений о сделках РЕПО, заключенных между Банком России и нерезидентами;
- ценные бумаги, подлежащие выкупу у Банка России по сделкам покупка/продажа - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, подлежащих продаже Банком России при исполнении второй части сделок с обратным выкупом "покупка/продажа", заключенных между Банком России и нерезидентами;
- переучтенные векселя - предназначен для отражения данных о векселях, переучтенных Банком России;
- переучет векселей - предназначен для учета векселей, депонированных учетным банком в Банке России для проведения операции переучета;
- на проверке - предназначен для учета ценных бумаг, операции с которыми блокированы до получения результатов дополнительной экспертизы;
- арестовано - предназначен для учета ценных бумаг, операции с которыми блокированы по распоряжению уполномоченных государственных органов;
- блокировано - предназначен для учета ценных бумаг, в отношении которых устанавливаются ограничения на операции *(4);
- в размещении - предназначен для отражения данных о не размещенных ценных бумагах;
- выкуплено эмитентом - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, выкупленных эмитентом;
- погашено - предназначен для отражения данных о погашенных эмитентом ценных бумагах;
- блокировано для торгов на ММВБ эмиссионного счета депо (аукцион) - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, которые могут быть отчуждены во время аукциона на ММВБ;
- блокировано для торгов на ММВБ эмиссионного счета депо (доразмещение) - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, которые могут быть отчуждены во время вторичных торгов на ММВБ;
- блокировано для торгов на ММВБ эмиссионного счета депо (выкуплено) - предназначен для отражения данных о выкупленных ценных бумагах, которые могут быть отчуждены во время вторичных торгов;
- блокировано для торгов на ММВБ эмиссионного счета депо (погашено) - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, которые подлежат погашению через Торговую систему ММВБ;
- блокировано для торгов на ММВБ эмиссионного счета депо (РЕПО) - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, подлежащих продаже Банком России при исполнении второй части соглашений о сделках РЕПО по ценным бумагам, эмитентом которых является Банк России.
4.7. Раздел типа "основной" может быть открыт на счетах депо типа "ценные бумаги, принадлежащие клиентам" (98040), "ценные бумаги, принадлежащие Банку России" (98050) и "междепозитарный счет" (98060).
4.8. Разделы типа "неподтвержденные остатки (зачисление ценных бумаг)", "РЕПО", "ценные бумаги, подлежащие выкупу у Банка России по сделкам покупка/продажа", "переучтенные векселя" могут быть открыты на счете депо типа "ценные бумаги, принадлежащие Банку России" (98050).
4.9. Раздел типа "блокировано" может быть открыт на счете депо типа "ценные бумаги, принадлежащие Банку России" (98070), "ценные бумаги принадлежащие клиентам депозитария" (98070), "ценные бумаги, принятые в залог" (98070).
4.10. Раздел типа "ценные бумаги, подлежащие выкупу Банком России по сделкам РЕПО" может быть открыт на счете депо типа "ценные бумаги, принадлежащие Банку России" (98070).
4.11. Раздел "переучет векселей" может быть открыт на счете депо типа "ценные бумаги, принадлежащие клиентам" (98040).
4.12. Раздел "на проверке" может быть открыт на счете депо типа "ценные бумаги, принадлежащие клиентам" (98070).
4.13. Раздел "арестовано" может быть открыт на счетах депо типа "ценные бумаги, принадлежащие клиентам" (98070), "ценные бумаги, принадлежащие Банку России" (98070), "ценные бумаги, принятые в залог" (98070).
4.14. Разделы "в размещении", "выкуплено эмитентом", "погашено" могут быть открыты на счетах депо типа "ценные бумаги Банка России вне обращения" (98090), "эмиссионный счет" (98090).
4.15. Разделы типа "блокировано для торгов на ММВБ эмиссионного счета депо (аукцион)", "блокировано для торгов на ММВБ эмиссионного счета депо (доразмещение)", "блокировано для торгов на ММВБ эмиссионного счета депо (выкуплено)", "блокировано для торгов на ММВБ эмиссионного счета депо (погашено)", "блокировано для торгов на ММВБ эмиссионного счета депо (РЕПО)" могут быть открыты на счете депо типа "ценные бумаги Банка России вне обращения" (98090).
4.16. На активных мемориальных счетах могут быть открыты следующие разделы:
- отчужденные ценные бумаги (нет подтверждения) - предназначен для отражения данных о бездокументарных ценных бумагах в период времени между датой валютирования и датой получения Бачком России документа, подтверждающего списание ценных бумаг со счета, открытого Банку России в другом депозитарии (реестродержателе), ведущем учет прав на указанные ценные бумаги;
- обязательства по поставке ценных бумаг - предназначен для отражения данных об обязательствах Банка России по поставке ценных бумаг;
- требования по поставке ценных бумаг - предназначен для отражения данных о требованиях Банка России по поставке ценных бумаг.
4.17. На пассивных мемориальных счетах могут быть открыты следующие разделы:
- отчужденные ценные бумаги (нет подтверждения) - предназначен для отражения данных о безналичных ценных бумагах в период времени между датой валютирования и датой получения Банком России документа, подтверждающего списание ценных бумаг со счета, открытого Банку России в другом депозитарии (реестродержателе), ведущем учет прав на указанные ценные бумаги;
- ценные бумаги, подлежащие выкупу у Банка России по сделкам РЕПО - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, подлежащих продаже Банком России при исполнении второй части соглашений о сделках РЕПО, заключенных между Банком России и нерезидентами;
- ценные бумаги, подлежащие выкупу Банком России по сделкам продажа/покупка - предназначен для отражения данных о ценных бумагах, подлежащих выкупу Банком России при исполнении второй части сделок с обратным выкупом "продажа/покупка", заключенных между Банком России и нерезидентами.
4.18. В случаях, предусмотренных регламентами взаимодействия и депозитарными договорами, депозитарий обеспечивает дополнительную детализацию учета в рамках одного раздела *(5). Степень детализации учета, формы и периодичность отчетности устанавливаются специальными регламентами и регламентами взаимодействия.
4.19. Изменения и дополнения, вносимые в перечень и характеристики аналитических счетов и разделов, утверждаются начальником Депозитария после согласования с Департаментом контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках.
5. Лицевые счета депо
5.1. В рамках раздела счета депо открываются лицевые счета, на которых учитываются эмиссионные ценные бумаги одного выпуска или векселя с одним инвентарным номером.
5.2. Правила формирования лицевых счетов:
5.2.1. Правила формирования лицевого счета в системе депозитарного учета:
----T------------------------------------T--------------T---------------¬ ¦N ¦ Наименование ¦ Количество ¦ Количество ¦ ¦п/п¦ ¦ символов ¦ символов ¦ ¦ ¦ ¦ (Пассив) ¦ (Актив) ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦1 ¦Код места хранения (учета прав) ¦ - ¦ 4 ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦2 ¦Код счета депо депонента ¦ 4 ¦ - ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦3 ¦Код раздела счета депо ¦ 2 ¦ 2 ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦4 ¦Государственный регистрационный ¦ 12 ¦ 12 ¦ ¦ ¦номер выпуска ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/Инвентарный номер ¦ ¦ ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦ ¦ Итого символов ¦ 18 ¦ 18 ¦ L---+------------------------------------+--------------+----------------
5.2.2 Правила формирования кода лицевого счета системы депозитарного учета для передачи информации в МЦИ при ЦБ РФ:
----T------------------------------------T--------------T---------------¬ ¦N ¦ Наименование ¦ Количество ¦ Количество ¦ ¦п/п¦ ¦ символов ¦ символов ¦ ¦ ¦ ¦ (Пассив) ¦ (Актив) ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦ 1 ¦ Код синтетического счета депо ¦ 5 ¦ 5 ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦ 2 ¦ Код валюты ¦ 3 ¦ 3 ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦ 3 ¦ Защитный ключ ¦ 1 ¦ 1 ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦ 4 ¦ Код места хранения (учета прав) ¦ - ¦ 4 ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦ 5 ¦ Код счета депо депонента ¦ 4 ¦ - ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦ 6 ¦ Код раздела счета депо ¦ 2 ¦ 2 ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦ 7 ¦ Код выпуска ценных ¦ 5 ¦ 5 ¦ ¦ ¦ бумаг/Инвентарный номер ¦ ¦ ¦ +---+------------------------------------+--------------+---------------+ ¦ ¦ Итого символов ¦ 20 ¦ 20 ¦ L---+------------------------------------+--------------+----------------
5.3. Каждому из лицевых счетов, относящихся к одному разделу аналитического счета депо, однозначно соответствует синтетический счет депо.
5.4. Сведения обо всех операциях с лицевыми счетами на основании совершенных проводок отражаются в операционном журнале, состоящем из отдельных операционных журналов счетов депо и лицевых счетов депо.
6. Синтетический учет
6.1. Материалами синтетического учета являются сводные карточки выпусков, балансы депо и оборотные ведомости.
6.2. Сводные карточки ведутся отдельно только по выпускам эмиссионных ценных бумаг, обслуживаемым в депозитарии, в разрезе синтетических счетов депо внутри выпуска. Для неэмиссионных ценных бумаг сводные карточки выпусков не ведутся.
6.3. Краткий баланс депо формируется ежедневно по данным сводных карточек в разрезе актива и пассива депо для всех выпусков эмиссионных ценных бумаг и по данным журналов лицевых счетов по неэмиссионным ценным бумагам, находящихся на обслуживании в Депозитарии, с выведением суммарных итогов по всем выпускам. Правильность составления краткого баланса депо проверяется равенством итогов по активу и пассиву для каждого выпуска ценных бумаг.
6.4. Обобщенный баланс депо представляет собой итоги по активу и пассиву по всем выпускам ценных бумаг, находящимся на обслуживании в Депозитарии, и является итоговой строкой краткого баланса.
6.5. На первое число каждого месяца в Депозитарии формируется полный баланс депо по каждому выпуску ценных бумаг в разрезе синтетических счетов депо с выведением итогов по активу и пассиву депо. Полный баланс формируется по данным сводных карточек в разрезе актива и пассива депо для всех выпусков эмиссионных ценных бумаг и по данным журналов лицевых счетов по неэмиссионным ценным бумагам.
6.6. По данным сводных карточек по каждому выпуску ценных бумаг Депозитарием формируется оборотная ведомость *(6), которая содержит, в разрезе синтетических счетов с выведением итогов по активу и пассиву, остатки на начало отчетного периода, обороты с начала отчетного периода и остатки на конец отчетного периода.
6.7. Депозитарием ежедневно формируется суммарная оборотная ведомость, которая содержит результаты, получаемые суммированием соответствующих полей по всем оборотным ведомостям выпусков ценных бумаг дня.
6.8. Ежедневно по всем лицевым счетам формируются проверочные ведомости остатков лицевых счетов аналитического учета.
6.9. Периодичность формирования, вывода на бумажный носитель и предоставления материалов депозитарного учета определяется Депозитарием самостоятельно.
7. Порядок проведения депозитарных операций
7.1. Приему, оформлению и отражению в учете Депозитария в тот же день подлежат все депозитарные документы, поступившие в Депозитарий в течение операционного дня, установленного в ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ, если иное не оговорено в регламентах взаимодействия Депозитарные документы, поступившие в Депозитарий по истечении операционного дня, проводятся по учету Депозитария следующим операционным днем.
7.2. Прием депозитарных документов (поручений депо, заявок на прием (выдачу), распоряжений) от внутренних и внешних депонентов в течение операционного дня производится непосредственно учетно-операционными работниками с регистрацией в журнале входящей документации Документы, поступившие в Депозитарий, направляются на обработку соответствующим учетно-операционным работникам.
7.3. Поручения депо, заявки на прием (выдачу) как правило оформляются в порядке, аналогичном оформлению расчетных документов, если иное не предусмотрено депозитарным договором с внешним депонентом или регламентом взаимодействия.
7.4. Пассивный счет депо внутреннего депонента открывается на основании распоряжения в соответствии с регламентом взаимодействия. Пассивный счет депо внешних депонентов открываются на основании заявления на открытие счета депо в соответствии с условиями заключенного депозитарного договора.
7.5. Активные счета депо могут открываться на основании:
- распоряжения внутреннего депонента на проведение операции по пассивному счету в соответствии с регламентом взаимодействия;
- распоряжения Депозитария или иного подразделения Банка России в соответствии с условиями депозитарного договора.
7.6. Мемориальные счета открываются на основании распоряжения Депозитария. Порядок ведения мемориальных счетов определяется регламентами взаимодействия.
7.7. Счета депо внутренних депонентов и активные счета депо могут быть закрыты на основании распоряжения Депозитария, если в течение 30 дней все лицевые счета, относящиеся к данному счету депо, имели нулевые остатки и операций по ним не производилось.
7.8. Перечень форм депозитарного учета и отчетов об исполнении операций приведен в Приложении 1.
7.9. Перечень возможных депозитарных операций и особенности их проведения отражены в регламентах взаимодействия, а также в приложениях к депозитарным договорам.
------------------------------
*(1) В случаях, если данный порядок не определен эмитентом ценных бумаг.
*(2) По разделам "Основной" не устанавливаются ограничения на операции с ценными бумагами.
*(3) Здесь и далее в настоящем разделе в скобках рядом с аналитическим счетом депо указывается номер синтетического счета депо, к которому относятся лицевые счета, открытые в указанном разделе аналитического счета депо.
*(4) Перечень оснований для перевода в раздел "блокировано" определяется регламентом взаимодействия или депозитарным договором"
*(5) В разрезе сделок с ценными бумагами.
*(6) Оборотная ведомость по неэмиссионным ценным бумагам составляется на основании журналов лицевого счета.
Приложение N 1 к "Операционному регламенту депозитория ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ"
Перечень форм депозитарного учета
Аннотация
Единицей депозитарного учета являются штуки. При необходимости возможен вывод форм в российских рублях (формы NN 0410100, 0410102, 0410103, 0410105, 0410106, 0410107, 0410108, 0410120, 0410130, 0410131, 0410132). В случае вывода форм в российских рублях копейки округляются до целых рублей по математическим правилам, иностранные валюты пересчитываются в рублевый эквивалент по курсу ЦБ РФ на дату формирования формы.
Размерность суммовых реквизитов составляет:
- для частных сумм - 18 знаков;
- для итоговых сумм - 21 знак;
Для многостраничных форм на каждом листе сверху печатается
- номер формы;
- номер листа;
- общее количество листов в форме.
[Пример: "Форма N 01121 лист 2 из 6"]
При переносе на другой лист табличной части формы для сохранения порядка и наглядности расположения реквизитов печатается шапка с номерами граф переносимой таблицы:
----------T----------T------------T------------T-----------T------------¬ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ L---------+----------+------------+------------+-----------+-------------
Формы, общая длина которых превышает максимально допустимую при стандартной печати, печатаются в сжатом виде.
Формы NN 0410009, 0410011, 0410012, 0410014, 0410041, 0410044, 0410100, 0410102, 0410103, 0410105, 0410106, 0410107, 0410108, 0410110, 0410111, 0410112, 0410120, 0410121, 0410130, 0410131, 0410132 формируются в Автоматизированной системе депозитарного учета ЦБ РФ (ППО АСДУ ЦБ РФ).
------------¬
¦ 0410009 ¦
L------------
Анкета внутреннего депонента
Базовый документ: _______________________________________________________ N __________ от"_________"__________________ 199___ г.
Полное наименование
внутреннего депонента
Краткое наименование
внутреннего депонента
Адрес
Телефон
Факс
Электронная почта
Дополнительная
информация
Руководитель: ____________________________ ________________
Фамилия И.О. Подпись
_________________________________________________________________________
Отметки депозитария
----------------T------------------------T------------------T-----------¬
¦ Номер анкеты ¦ ¦ Дата регистрации ¦ ¦
¦ ¦ ¦ анкеты ¦ ¦
L---------------+------------------------+------------------+------------
Ответственный исполнитель (подпись)
------------¬
¦ 0410011 ¦
L------------
Анкета выпуска ценных бумаг
------------------------------------------T-----------------------------¬ ¦Государственный регистрационный ¦ ¦ ¦номер выпуск (международный код) ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Код выпуска ценных бумаг в кодировке ¦ ¦ ¦депозитария ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Полное наименование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Краткое наименование ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Форма выпуска ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Состояние выпуска ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Валюта номинала ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Номинал ценной бумаги ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Краткое наименование эмитента ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Краткое наименование головного ¦ ¦ ¦депозитария (держателя реестра) ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Способ хранения (учета) ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Приложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Комментарий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----------------------------+ ¦Дата формирования анкеты ¦ ¦ L-----------------------------------------+------------------------------
Приложение N 1 к Анкете выпуска ценных бумаг (заполняется для облигаций)
Условия обращения
Государственный регистрационный номер выпуска:
---------------------------------------T--------------------------------¬ ¦Объем выпуска в валюте номинала ¦ ¦ +--------------------------------------+--------------------------------+ ¦Объем выпуска в штуках ¦ ¦ +--------------------------------------+--------------------------------+ ¦Дата начала погашения ¦ ¦ +--------------------------------------+--------------------------------+ ¦Дата окончания погашения ¦ ¦ +--------------------------------------+--------------------------------+ ¦Форма дохода (купон, дисконт) ¦ ¦ +--------------------------------------+--------------------------------+ ¦Тип купона ¦ ¦ +--------------------------------------+--------------------------------+ ¦Купонная ставка ¦ ¦ +--------------------------------------+--------------------------------+ ¦Количество купонов ¦ ¦ +--------------------------------------+--------------------------------+ ¦Периодичность выплаты купонов ¦ ¦ +--------------------------------------+--------------------------------+ ¦Дополнительная информация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--------------------------------------+---------------------------------
Приложение N 2 к Анкете выпуска ценных бумаг (заполняется для акций)
Условия обращения
Государственный регистрационный номер выпуска:
----------------------------------------T-------------------------------¬
¦Вид акций ¦ ¦
+---------------------------------------+-------------------------------+
¦Объем выпуска в валюте номинала ¦ ¦
+---------------------------------------+-------------------------------+
¦Объем выпуска в штуках ¦ ¦
+---------------------------------------+-------------------------------+
¦Размер дивидендов ¦ ¦
+---------------------------------------+-------------------------------+
¦Периодичность выплат дивидендов ¦ ¦
+---------------------------------------+-------------------------------+
¦Дополнительная информация ¦ ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦
L---------------------------------------+--------------------------------
----------¬
¦ 0410012 ¦
L----------
Инвентарная карточка
-----------------------------------------T------------------------------¬ ¦Инвентарный номер ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Наименование ценной бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Полное наименование ¦ ¦ ¦векселедателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Краткое наименование ¦ ¦ ¦векселедателя ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Место составления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Дата составления ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Место платежа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Наименование того, кому или по ¦ ¦ ¦приказу кого должен быть ¦ ¦ ¦совершен платеж ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Срок платежа ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Валюта ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Сумма одного векселя ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Дополнительная информация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Приложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----------------------------------------+------------------------------+ ¦Дата формирования карточки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L----------------------------------------+-------------------------------
Календарь событий
--------T----------T----------------T-----------T-----T--------T--------¬
¦Дата ¦ Событие ¦Государственный ¦Краткое на-¦Тип ¦Наимено-¦Статус ¦
¦события¦ ¦регистрационный ¦именование ¦собы-¦вание ¦события ¦
¦ ¦ ¦номер выпуска ¦ценных бу- ¦тия ¦типа со-¦ ¦
¦ ¦ ¦(инвентарный ¦маг ¦ ¦бытия ¦ ¦
¦ ¦ ¦номер) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+----------+----------------+-----------+-----+--------+---------
----------¬
¦ 0410014 ¦
L----------
Карточка распорядителя
счета депо/раздела счета депо
к Распоряжению N _____________ от "___"____________ 199___ г.
--------------------------------T---------------------------------------¬
¦Наименование ¦ ¦
¦внутреннего депонента ¦ ¦
+-------------------------------+---------------------------------------+
¦Наименование подразделения, ¦ ¦
¦осуществляющего операции с ¦ ¦
¦ценными бумагами ¦ ¦
L-------------------------------+----------------------------------------
--------------------------------T---------------------------------------¬
¦Фамилия ¦ ¦
¦Имя ¦ ¦
¦Отчество ¦ ¦
+-------------------------------+---------------------------------------+
¦Должность ¦ ¦
¦ ¦ ¦
+-------------------------------+---------------------------------------+
¦Телефон рабочий ¦ ¦
¦ ¦ ¦
+-------------------------------+---------------------------------------+
¦Образец подписи ¦ ¦
¦ ¦ ¦
L-------------------------------+----------------------------------------
Руководитель: ___________________ _______________
Фамилия И.О. Подпись
_________________________________________________________________________
Отметки депозитария
----------------T-----------------T-----------------------T-------------¬
¦ Счет депо ¦ ¦ Раздел(ы) счета депо ¦ ¦
L---------------+-----------------+-----------------------+--------------
Ответственный исполнитель
(подпись)
----------¬
¦ 0410041 ¦
L----------
Поручение депо N от "____"_______ 19___ г.
---------------------------------T-------------------T------------------¬
¦Операция ¦Код операции ¦ ¦
+--------------------------------+-------------------+------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
¦Депозитарий ¦Код Депозитария ¦ ¦
+--------------------------------+-------------------+------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
¦Депонент ¦Код Депонента ¦ ¦
+--------------------------------+-------------------+------------------+
¦ ¦Счет депо ¦ ¦
¦ +-------------------+ ¦
¦Распорядитель ¦Раздел счета депо ¦ ¦
L--------------------------------+-------------------+-------------------
Приложение
-----------------------------T------------------------------------------¬
¦ Подписи ¦ Отметка Депозитария ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦Регистрационный номер поручения: ¦
¦ ¦ ¦
¦ М.П. ¦Дата приема ¦Дата исполнения: ¦
¦ ¦Отв.исп. ¦Отв.исп. ¦
¦ ¦ ¦ ¦
L----------------------------+--------------------+----------------------
----------¬
¦ 0410044 ¦
L----------
Поручение депо N от "____"_______ 19___ г.
---------------------------------T-------------------T------------------¬
¦Операция ¦Код операции ¦ ¦
+--------------------------------+-------------------+------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
¦Депозитарий ¦Код Депозитария ¦ ¦
+--------------------------------+-------------------+------------------+
¦ ¦Код Депонента ¦ ¦
¦ +-------------------+ ¦
¦Депонент ¦Счет депо ¦ ¦
+--------------------------------+-------------------+------------------+
¦ ¦Код раздела счета ¦ ¦
¦Раздел счета депо ¦депо ¦ ¦
+--------------------------------+-------------------+------------------+
¦Распорядитель раздела счета депо ¦
L------------------------------------------------------------------------
Приложение
-----------------------------T------------------------------------------¬ ¦ Подписи ¦ Отметка Депозитария ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Регистрационный номер поручения: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ М.П. ¦Дата приема ¦Дата исполнения: ¦ ¦ ¦Отв.исп. ¦Отв.исп. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L----------------------------+--------------------+----------------------
Справочник номеров сертификатов ценных бумаг в закрытом хранении
на
БИК
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг
(инвентарный номер)
---T-----T------T-----T------T-----T------T-------T----------T----------¬
¦N ¦Номер¦Дата ¦Счет ¦Раздел¦Счет ¦Раздел¦Номинал¦Количество¦Коммента- ¦
¦ ¦сер- ¦офор- ¦депо ¦счета ¦депо ¦счета ¦серти- ¦ценных бу-¦рий ¦
¦ ¦тифи-¦мления¦места¦депо ¦вла- ¦депо ¦фиката ¦маг, удос-¦ ¦
¦ ¦ката ¦серти-¦хра- ¦места ¦дель-¦владе-¦в дене-¦товеренных¦ ¦
¦ ¦ ¦фиката¦нения¦хране-¦ца ¦льца ¦жном ¦сертифика-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ния ¦ ¦ ¦выраже-¦том ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нии ¦ ¦ ¦
+--+-----+------+-----+------+-----+------+-------+----------+----------+
¦1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
L--+-----+------+-----+------+-----+------+-------+----------+-----------
----------¬
¦ 0410131 ¦
L----------
Полный баланс депо
на
БИК
Единица измерения
--------------T-----------------------------------------------T---------¬
¦Номер выпуска¦ Активные синтетические счета депо ¦Итого ¦
¦(инвентарный +------T-------T-------T--------T-------T-------+ ¦
¦номер) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+------+-------+-------+--------+-------+-------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+-------------+------+-------+-------+--------+-------+-------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Итого: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------+------+-------+-------+--------+-------+-------+----------
--------------T-----------------------------------------------T---------¬
¦Номер выпуска¦ Пассивные синтетические счета депо ¦Итого ¦
¦(инвентарный +------T-------T-------T--------T-------T-------+ ¦
¦номер) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+------+-------+-------+--------+-------+-------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+-------------+------+-------+-------+--------+-------+-------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Итого: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------+------+-------+-------+--------+-------+-------+----------
----------¬
¦ 0410100 ¦
L----------
Бухгалтерский журнал по счетам депо
за
БИК
Единица измерения
--------T---------------T----------------T----------------T-------------¬ ¦Номер ¦Государственный¦ Дебет ¦ Дебет ¦ Сумма ¦ ¦докуме-¦регистрационный+---------T------+---------T------+ ¦ ¦нта ¦номер выпуска ¦Счет депо¦Раздел¦Счет депо¦Раздел¦ ¦ ¦ ¦(инвентарный ¦ ¦счета ¦ ¦счета ¦ ¦ ¦ ¦номер) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+---------------+---------+------+---------+------+-------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ +-------+---------------+---------+------+---------+------+-------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L------------------------------------------------------------------------
Итого по счетам депо
----------¬
¦ 0410102 ¦
L----------
Проверочная ведомость по лицевым счетам депо
на
БИК
Единица измерения:
-----T------T---------------T------T------T-----T-----------------------¬ ¦Счет¦Раздел¦Государственный¦Код ¦Синте-¦ДПД ¦ Исходящие остатки ¦ ¦депо¦счета ¦регистрационный¦ценных¦тичес-¦ +-----------T-----------+ ¦ ¦депо ¦номер выпуска ¦бумаг ¦кий ¦ ¦ Актив ¦Пассив ¦ ¦ ¦ ¦(инвентарный ¦ ¦счет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦номер) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+------+---------------+------+------+-----+-----------+-----------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ +----+------+---------------+------+------+-----+-----------+-----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L------------------------------------------------------------------------
Итого:
----------¬
¦ 0410103 ¦
L----------
Проверочная ведомость по лицевым счетам депо
в разрезе номеров ответственных исполнителей
на
БИК
Номер ответственного исполнителя:
Единица измерения:
-----T------T---------------T------T------T-----T-----------------------¬ ¦Счет¦Раздел¦Государственный¦Код ¦Синте-¦ДПД ¦ Исходящие остатки ¦ ¦депо¦счета ¦регистрационный¦ценных¦тичес-¦ +-----------T-----------+ ¦ ¦депо ¦номер выпуска ¦бумаг ¦кий ¦ ¦ Актив ¦Пассив ¦ ¦ ¦ ¦(инвентарный ¦ ¦счет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦номер) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+------+---------------+------+------+-----+-----------+-----------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ +----+------+---------------+------+------+-----+-----------+-----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L------------------------------------------------------------------------
Итого:
----------¬
¦ 0410105 ¦
L----------
Оборотная ведомость по счетам депо
с по
БИК
Государственный регистрационный номер выпуска
ценных бумаг (инвентарный номер):
Единица измерения:
------T-------------------T--------T--------------------T---------------¬
¦Номер¦Наименование счетов¦Входящие¦Обороты за отчетный ¦Исходящие ¦
¦счета¦баланса ¦остатки ¦период ¦остатки ¦
¦ ¦ ¦ +---------T----------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ ¦
+-----+-------------------+--------+---------+----------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+-----+-------------------+--------+---------+----------+---------------+
¦ Актив ¦
¦D счета депо ¦
¦ ¦
¦Итого по активу: ¦
+-----------------------------------------------------------------------+
¦ Пассив ¦
¦D счета депо ¦
¦ ¦
¦Итого по пассиву: ¦
L------------------------------------------------------------------------
----------¬
¦ 0410106 ¦
L----------
Суммарная оборотная ведомость по счетам депо
с по
БИК
Единица измерения:
------T-------------------T--------T--------------------T---------------¬
¦Номер¦Наименование счетов¦Входящие¦Обороты за отчетный ¦Исходящие ¦
¦счета¦баланса ¦остатки ¦период ¦остатки ¦
¦ ¦ ¦ +---------T----------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ ¦
+-----+-------------------+--------+---------+----------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+-----+-------------------+--------+---------+----------+---------------+
¦ Актив ¦
¦D счета депо ¦
¦ ¦
¦Итого по активу: ¦
+-----------------------------------------------------------------------+
¦ Пассив ¦
¦D счета депо ¦
¦ ¦
¦Итого по пассиву: ¦
L------------------------------------------------------------------------
----------¬
¦ 0410107 ¦
L----------
Журнал оборотов лицевого счета депо
за период с по
БИК
Зарегистрированное лицо:
Счет депо:
Раздел счета депо:
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг
(инвентарный номер)
Единица измерения:
-------T-----------------T---------------------------T------------------¬ ¦Дата ¦Входящий остаток ¦Обороты за отчетный период ¦Исходящий остаток ¦ ¦ ¦ +-------------T-------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ ¦ +------+-----------------+-------------+-------------+------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +------+-----------------+-------------+-------------+------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L------------------------------------------------------------------------
Итого:
----------¬
¦ 0410108 ¦
L----------
Операционный журнал лицевого счета депо
за период с по
Счет депо:
Раздел счета депо:
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг
(инвентарный номер)
Единица измерения:
--T----T---T----T----T---T----T-----T----T--------T-----T---------------¬
¦N¦Код ¦N ¦Дата¦Дата¦N ¦Дата¦Полу-¦Вхо-¦Обороты ¦Ис- ¦Корреспондиру- ¦
¦ ¦опе-¦по-¦ре- ¦ис- ¦от-¦со- ¦ча- ¦дя- ¦за отче-¦ходя-¦ющие ¦
¦ ¦ра- ¦ру-¦гис-¦пол-¦че-¦ста-¦тель ¦щий ¦тный пе-¦щий ¦ ¦
¦ ¦ции ¦че-¦тра-¦не- ¦та ¦вле-¦отче-¦ос- ¦риод ¦ос- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ния¦ции ¦ния ¦ ¦ния ¦та ¦та- +---T----+таток+----T----------+
¦ ¦ ¦ ¦по- ¦по- ¦ ¦от- ¦ ¦ток ¦по ¦по ¦ ¦Счет¦Раздел ¦
¦ ¦ ¦ ¦ру- ¦ру- ¦ ¦чета¦ ¦ ¦де-¦кре-¦ ¦депо¦счета ¦
¦ ¦ ¦ ¦че- ¦че- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бе-¦диту¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ния ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-+----+---+----+----+---+----+-----+----+---+----+-----+----+----------+
¦1¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦
+-+----+---+----+----+---+----+-----+----+---+----+-----+----+----------+
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
L------------------------------------------------------------------------
----------¬
¦ 0410110 ¦
L----------
Журнал регистрации счетов депо
БИК
------T-----T------------------------T--------T--------T----------------¬
¦Номер¦Тип ¦ Наименование типа ¦Дата ¦Дата ¦Зарегистриро- ¦
¦счета¦счета¦ ¦открытия¦закрытия¦ванное лицо ¦
+-----+-----+------------------------+--------+--------+----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+-----+-----+------------------------+--------+--------+----------------+
¦Счета депо мест хранения ¦
¦ ¦
¦Счета депо депонентов ¦
¦ ¦
L------------------------------------------------------------------------
----------¬
¦ 0410111 ¦
L----------
Журнал административных операций счета депо
за период с по
Счет:
--T----T---T-----T-----T---T-----T----------T------------T--------------¬
¦N¦Код ¦N ¦Дата ¦Дата ¦N ¦Дата ¦Получатель¦Тип докумен-¦Идентификатор ¦
¦ ¦опе-¦по-¦реги-¦испо-¦от-¦сос- ¦отчета ¦та ¦документа ¦
¦ ¦ра- ¦ру-¦стра-¦лне- ¦че-¦тав- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ции ¦че-¦ции ¦ния ¦та ¦ле- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ния¦пору-¦пору-¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦чения¦чения¦ ¦от- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦чета ¦ ¦ ¦ ¦
+-+----+---+-----+-----+---+-----+----------+------------+--------------+
¦1¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+-+----+---+-----+-----+---+-----+----------+------------+--------------+
¦Наименование изменяемого ¦
¦поля ¦
¦Старое значение поля ¦
¦Новое значение поля ¦
¦ ¦
¦Старое значение поля ¦
¦Новое значение поля ¦
¦ ¦
¦Наименование изменяемого ¦
¦поля ¦
¦Старое значение поля ¦
¦Новое значение поля ¦
L------------------------------------------------------------------------
----------¬
¦ 0410112 ¦
L----------
Журнал информационных операций счета депо
за период с по
Счет:
--T----T---T----T----T----T----T----------T------T--------------T-------¬
¦N¦Код ¦N ¦Дата¦Дата¦N ¦Дата¦Получатель¦Тип ¦Отчетный пери-¦Иденти-¦
¦ ¦опе-¦по-¦ре- ¦ис- ¦от- ¦сос-¦отчета ¦отчета¦од ¦фикатор¦
¦ ¦ра- ¦ру-¦гис-¦пол-¦чета¦тав-¦ ¦ +------T-------+матери-¦
¦ ¦ции ¦че-¦тра-¦не- ¦ ¦ле- ¦ ¦ ¦начало¦конец ¦ала ¦
¦ ¦ ¦ния¦ции ¦ния ¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦по- ¦по- ¦ ¦от- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ру- ¦ру- ¦ ¦чета¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦че- ¦че- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ния ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-+----+---+----+----+----+----+----------+------+------+-------+-------+
¦1¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦
+-+----+---+----+----+----+----+----------+------+------+-------+-------+
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
L------------------------------------------------------------------------
----------¬
¦ 0410120 ¦
L----------
Сводная карточка ценных бумаг
за
БИК
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг
(инвентарный номер):
Единица измерения
--------------T---------T---------------------------T-------------------¬
¦Синтетический¦Входящие ¦Обороты за отчетный период ¦Исходящие остатки ¦
¦счет депо ¦остатки +------------T--------------+ ¦
¦ ¦ ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ ¦
+-------------+---------+------------+--------------+-------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+-------------+---------+------------+--------------+-------------------+
¦ Актив ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦Итого по активу: ¦
+-----------------------------------------------------------------------+
¦ Пассив ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦Итого по пассиву: ¦
L------------------------------------------------------------------------
----------¬
¦ 0410130 ¦
L----------
Краткий баланс депо
на
БИК
Единица измерения:
-----------------T------T-------T-------------------T-------------------¬
¦Государственный ¦Код ¦Номинал¦Остаток на отчетную¦Остаток на отчетную¦
¦регистрационный ¦ценных¦одной ¦дату по активу ¦дату по пассиву ¦
¦номер выпуска ¦бумаг ¦штуки ¦ ¦ ¦
¦(инвентарный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦номер) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-------+-------------------+-------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+----------------+------+-------+-------------------+-------------------+
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
+-----------------------------------------------------------------------+
¦Итого ¦
L------------------------------------------------------------------------
----------¬
¦ 0410132 ¦
L----------
Обобщенный баланс депо
на
БИК
Единица измерения:
----------------------------T-------------------T-----------------------¬ ¦ ¦Остаток на отчетную¦Остаток на отчетную ¦ ¦ ¦дату по активу ¦дату по пассиву ¦ +---------------------------+-------------------+-----------------------+ ¦Всего ценных бумаг на ¦ ¦ ¦ ¦хранении в депозитарии: ¦ ¦ ¦ L---------------------------+-------------------+------------------------
(на бланке учреждения
Банка России)
"Утверждаю"
Руководитель учреждения
Банка России
"_____"__________ 199___г.
Акт*
экспертизы векселей
Настоящий Акт составлен в том, что "____"____________ 19____ г. на
экспертизу поступил(ли) вексель(ля), выявленные в _______________________
_________________________________________________________________________
(наименование учреждения Банка России)
в процессе приема векселей на хранение от _______________________________
(источник поступления)
Результатами проведенных исследований установлено, что перечисленные
в прилагаемой Описи векселя признаны ____________________________________
_________________________________________________________________________
(имеющими признаки подделки/подлинными)
Основание: _________________________________________________________
Эксперт _________________ "____"________ 19__г.
Опись векселей*
--------------T-----T-------T-------T-------T--------T------------------¬ ¦Векселедатель¦Сумма¦Место ¦Срок ¦Место ¦От кого ¦Дата поступления ¦ ¦ ¦ ¦состав-¦платежа¦платежа¦поступил¦ ¦ ¦ ¦ ¦ления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ L-------------+-----+-------+-------+-------+--------+-------------------
(*) Акт и Опись визируются кассовым работником, работником депозитария, главным бухгалтером учреждения Банка России.
Акт
передачи поддельных векселей
_________________________________________________________________________
(наименование учреждения Банка России)
в лице __________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
передает в ______________________________________________________________
(органы внутренних дел)
в лице __________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
векселя, имеющие признаки подделки, согласно описи.
Признаки подделки установлены проведенной в
_________________________________________________________________________
(наименование учреждения Банка России)
экспертизой (Акт N _____ от "___"_________ 19___ г._).
1. ______________________________________________________________________
2. ______________________________________________________________________
3. ______________________________________________________________________
Представитель Представитель
Банка России Органа внутренних дел
_____________________ _____________________
"____"_______ 19___ г. "____"_______ 19___ г.
Опись векселей*
--------------T-----T-------T-------T-------T--------T------------------¬ ¦Векселедатель¦Сумма¦Место ¦Срок ¦Место ¦От кого ¦Дата поступления ¦ ¦ ¦ ¦состав-¦платежа¦платежа¦поступил¦ ¦ ¦ ¦ ¦ления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ +-------------+-----+-------+-------+-------+--------+------------------+ L-------------+-----+-------+-------+-------+--------+-------------------
* Опись визируется кассовым работником, работником депозитария, главным бухгалтером учреждения Банка России.
