Указание ЦБР от 28 декабря 2000 г. N 889-У "О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24 октября 1997 года N 7-У" (утратило силу)
Архив. Правовая библиотека. Текст документа по состоянию на 25 сентября 2006 года
Страница 1
Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8
1. В соответствии с решением Совета Директоров Банка России от 22.12.2000 (Протокол N 37) внести в Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с изменениями и дополнениями от 07.06.2000 N 799-У) ("Вестник Банка России" от 27.06.2000 N 33-34) следующие изменения и дополнения:
1.1. В абзаце 2 пункта 4.3. слова "другие должностные лица" заменить словами "их заместители, а также другие лица, выполняющие управленческие функции".
1.2. В абзаце 2 пункта 8.1. слово "либо" заменить словами "(его заместителем), а также".
1.3. В пункте 9 слова "должностных лиц" заменить словами "лиц, выполняющих управленческие функции".
1.4. В Приложении 1 "Формы отчетности":
1.4.1. Раздел "Порядок составления и представления Отчета о прибылях и убытках кредитной организации" (форма N 102) дополнить пунктом 6 следующего содержания:
"6. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:
- в графе 4 "Суммы в рублях от операций в рублях" проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;
- в графе 5 "Суммы в рублях от операций в ин. валюте и драг. металлах" проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в иностранной валюте и пересчитанные в рубли по курсу Банка России на дату их получения (осуществления).".
1.4.2. Форму N 112 "Таблица корректировок" дополнить строками следующего содержания:
--------------------------T---------------------------------------------¬ ¦ А27 ¦ ¦ +-------------------------+---------------------------------------------+ ¦ А28 ¦ ¦ L-------------------------+----------------------------------------------
1.4.3. Форму N 123 "Данные о движении денежных средств" и раздел "Порядок составления и представления отчета Данные о движении денежных средств" изложить в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.
1.4.4. Раздел 2 формы N 135 "Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов" изложить в следующей редакции:
"2. Значения экономических нормативов
Н1 =
Н2 =
Н3 =
Н4 =
Н5 =
Н6 =
Н7 =
Н8 =
Н9 =
Н9.1 =
Н10 =
Н10.1 =
Н11 =
Н11.1 =
Н12 =
Н12.1 =
Н13 =
Н14 =
Н15 =
Н16 = ".
1.4.5. Раздел "Порядок составления и представления отчета Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов" (форма N 135) дополнить пунктом 4 следующего содержания:
"4. В разделе 2 "Значения экономических нормативов" по нормативам Н6, Н8, Н9, Н10, H12.1 указываются максимальные значения.".
1.4.6. В форму N 152 "Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица (H12.1)" внести следующие изменения:
1.4.6.1. Наименование графы 2 после слов "по коду 8934" дополнить словами "и 8920".
1.4.6.2. Наименование графы 3 после слов "Б/сч. 51002" дополнить словами "за исключением сумм, отраженных по коду 8920".
1.4.7. Наименование раздела "Порядок составления и представления отчета Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов" (форма N 152) изложить в следующей редакции:
"Порядок составления и представления отчета Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица (H12.1)".
1.4.8. Абзац 8 пункта 8 подраздела II "Составление отчетов" раздела "Порядок составления и представления Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций (формы NN 201, 202)" изложить в следующей редакции:
"В последующем эти сведения сверяются с данными граф 5 и 11 Справочной информации формы N 601 "Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте". При возникновении отклонений выясняются причины и вносятся соответствующие изменения в отчетность в установленном порядке."
1.4.9. Раздел "Порядок составления и представления Отчета об остатках денежных средств на балансовых счетах N 20202, 20206, 20207, 20208, 20209" (форма N 215) дополнить пунктами 5-8 следующего содержания:
"5. Отчет составляется в целом по кредитной организации, включая все ее филиалы, независимо от их месторасположения.
6. Отчеты, представляемые кредитными организациями, носят оперативный характер и составляются по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах, до составления ежедневного баланса кредитной организации.
7. Отчет представляется только по остаткам денежных средств в валюте Российской Федерации, имеющимся на указанных балансовых счетах. Остатки средств в иностранной валюте в данный отчет не включаются.
8. Отчет представляется только за рабочие дни, но в случае осуществления кредитной организацией (ее филиалами) операций с наличными деньгами в выходные и праздничные дни отчет за предшествующий рабочий день представляется с учетом указанных операций.".
1.4.10. Раздел 1 "Сведения о сделках, совершенных с использованием карт, эмитированных для клиентов кредитной организации (филиала)" формы N 250 "Сведения о деятельности кредитных организаций (филиалов) в части расчетов с использованием банковских и платежных карт" изложить в редакции Приложения 2 к настоящему Указанию.
1.4.11. В подраздел II "Порядок и сроки представления Отчета" раздела "Порядок составления и представления отчета "Сведения о деятельности кредитных организаций (филиалов) в части расчетов с использованием банковских и платежных карт"" (форма N 250) внести следующие изменения:
1.4.11.1. В пункте 1.3 слово "отчетность" заменить словом "отчеты", а слово "ее" словом "их".
1.4.11.2. В пункте 3 слова "(графы 9-20)" заменить словами "(графы 5, 6, 9-20)".
1.4.11.3. В пункте 4 слова "(графы 3-6)" заменить словами "(графы 3, 4)".
1.4.11.4. В пункте 5 слова "в первый рабочий день" заменить словами "в первый и четвертый рабочие дни".
1.4.11.5. Пункт 6.1 изложить в следующей редакции:
"Данные, отражаемые в отчетности в тысячах рублей, представляются с одним десятичным знаком".
1.4.11.6. Пункт 6.2 изложить в следующей редакции:
"Пересчет в валюту Российской Федерации сумм сделок, совершенных в иностранной валюте (раздел 1 графы 5, 6, 12, 14, 18, 20; раздел 3 графы 16, 18, 20), осуществляется по курсу Банка России на дату списания (зачисления) денежных средств со счетов клиентов (на корреспондентский счет кредитной организации-эквайрера)".
1.4.12. В форму N 251 "Структура платежей кредитной организации (филиала)" внести следующие изменения:
1.4.12.1. После строки 141 включить строку 141.1, с наименованием показателя в графе 2 "из них, проведенных электронным способом".
1.4.12.2. Исключить графы 23-26.
1.4.13. В раздел "Порядок составления и представления отчета "Структура платежей кредитной организации (филиала)"" (форма N 251) внести следующие изменения:
1.4.13.1. В пункте 2 слова "не позднее 15 числа" заменить словами "не позднее 18 числа".
1.4.13.2. В пункте 2.3 после слов "а головная кредитная организация представляет сводные отчеты по" включить слова "головной кредитной организации и".
1.4.13.3. В абзаце 2 пункта 4.1 текст "30402, 30408" заменить текстом "30409".
1.4.13.4. В абзаце 5 пункта 4.1 перед словами "в пределах" включить слова "платежи клиентам" и заменить текст "104, 10702, 30214, 30218, 30305, 30401, 312, 313, 314, 315, 316, 401-407 (П), 408, 410-426, 427-440, 474 (П), 521, 522, 523, 603 (П), 613, 701, 70301" текстом "30214, 30218, 30407, 401-407 (П), 408, 423, 426".
1.4.13.5. В абзаце 1 пункта 5 слова "в графах 7-26" заменить словами "в графах 7-22".
1.4.13.6. В абзаце 2 пункта 5 после текста "(Д-т б/сч." включить текст "30601, 30606," и после текста "408," включить текст "423, 426,".
1.4.13.7. В абзаце 3 пункта 5 после текста "(Д-т б/сч. 30109," включить текст "30111, 30112, 30113, 30601, 30606,".
1.4.13.8. В абзаце 5 пункта 5 заменить слова "со сторонними организациями по расчетам за товары, услуги, выполненные работы, по торговым сделкам, ценным бумагам и т.п.);" на текст "Д-тб/сч. 102-105, 107, 313-316, 31702, 31703, 31802, 31803, 320 (А) - 323 (А), 40911, 47411, 47426, 501 (А) - 519 (А), 520-523, 601 (А), 602 (А), 60301-60306, 60309-60314, 60320, 60322, 60323, 702).".
1.4.13.9. Исключить абзац 6 пункта 5.
1.4.13.10. В пункте 6 слова "в графах 7-26" заменить словами "в графах 7-22".
1.4.13.11. Исключить пункт 7.
1.4.13.12. В пунктах 8, 8.1, 9, 10, 11, 12 слова "в графах 3-26" заменить словами "в графах 3-22".
1.4.13.13. В пункте 8.1 после слов "В строках 111.1, 121.1, 131.1" включить текст ", 141.1" и после слов "в строках 111, 121,, 131," включить текст ", 141".
1.4.13.14. В пункт 12 после слов "Российской Федерации)" включить слова ", а также в банки-нерезиденты".
1.4.13.15. Номера пунктов 8, 8.1, 9, 10, 11, 12 заменить на номера 7, 7.1, 8, 9, 10, 11 соответственно.
1.4.14. Форму N 253 "Сведения о клиентской сети кредитной организации (филиала)" изложить в редакции Приложения 3 к настоящему Указанию.
1.4.15. В раздел "Порядок составления и представления отчета "Сведения о клиентской сети кредитной организации (филиала)"" (форма N 253) внести следующие изменения:
1.4.15.1. В пункте 2 слова "не позднее 15 числа" заменить словами "не позднее 18 числа".
1.4.15.2. Пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. В таблице "Сведения о клиентской сети кредитной организации (филиала)" указываются данные по счетам, открытым клиентам кредитной организации, с учетом следующего.
По строке 110 указывается количество счетов участников расчетов - кредитных организаций, открытых в расчетных небанковских кредитных организациях, расчетных центрах ОРЦБ на балансовых счетах NN 30214, 30401 (в части кредитных организаций).
По строке 211 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах NN 30214 и 30401 (в расчетных небанковских кредитных организациях, расчетных центрах ОРЦБ в части юридических лиц, не являющихся кредитными организациями), 405-407, 408 (в части счетов юридических лиц и физических лиц - предпринимателей), 40901-40903, 40905 (в части счетов юридических лиц), 40907, 40909, 40910. При этом учитываются транзитные валютные счета, открываемые уполномоченным банком клиентам на основании договоров банковского счета для зачисления поступлений в иностранной валюте и специальные транзитные валютные счета, открываемые уполномоченным банком без участия резидента в целях учета совершаемых резидентом операций покупки иностранной валюты на валютном рынке и ее обратной продажи в соответствии с нормативными документами Банка России по валютному регулированию и валютному контролю.
По строке 212.1 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах NN 41401, 41408, 41501, 41508, 41601, 41608, 41701, 41708, 41801, 41808, 41901, 41908, 42001, 42008, 42101, 42108, 42201, 42208, 42501, 42508.
По строке 212.2 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах NN 41402-41407, 41502-41507, 41602-41607, 41702-41707, 41802-41807, 41902-41907, 42002-42007, 42102-42107, 42202-42207, 42502-42507.
По строке 213.1 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах NN 43101, 43201, 43301, 43401, 43501, 43601, 43701, 43801, 43901, 44001.
По строке 213.2 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах NN 43102-43107, 43202-43207, 43302-43307, 43402-43407, 43502-43507, 43602-43607, 43702-43707, 43802-43807, 43902-43907, 44002-44007.
По строке 221 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах NN 408 (в части счетов физических лиц), 40905 (в части счетов физических лиц), 42301, 42308, 42601, 42608.
По строке 222 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах NN 42302-42307, 42602-42607.
По строке 230 указывается количество лицевых счетов, открытых подразделениям кредитной организации на пассивных балансовых счетах NN 30301, 30303."
1.4.15.3. Пункт 3.1 изложить в следующей редакции:
"3.1. Значение показателя по строке 210 должно быть равно сумме значений, указанных в строках 211, 212, 213, по строке 212 - сумме значений, указанных в строках 212.1, 212.2, по строке 213 - сумме значений, указанных в строках 213.1, 213.2, по строке 220 - сумме значений, указанных в строках 221, 222.".
1.4.15.4. Пункт 3.2 изложить в следующей редакции:
"3.2. При заполнении данных по количеству открытых счетов (строки 210-230), в колонках 4 и 5 указывается количество счетов, открытых для учета денежных средств в валюте Российской Федерации, в колонках 6 и 7 указывается количество счетов, открытых для учета денежных средств в иностранной валюте. В колонке 3 указывается общее количество счетов, равное сумме значений колонок 4, 5, 6, 7.".
1.4.15.5. Пункт 3.3 изложить в следующей редакции:
"3.3 Сведения по строке 110 представляются только расчетными небанковскими кредитными организациями, расчетными центрами ОРЦБ.".
1.4.16. Форму N 301 "Сведения об объеме средств, привлеченных кредитной организацией, и их размещении" и раздел "Порядок составления и представления отчета Сведения об объеме средств, привлеченных кредитной организацией, и их размещении" изложить в редакции Приложения 4 к настоящему Указанию.
1.4.17. В форме N 302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов" в строке 1 слово "(СОАТО)" заменить словом "(ОКАТО)".
1.4.18. В раздел "Порядок составления и представления отчета Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов" (форма N 302) внести следующие изменения:
1.4.18.1. Второе предложение абзаца 3 пункта 2 изложить в следующей редакции: "В соответствии с указанными условиями графы 3-11 будут заполняться отдельно по следующим территориям: г. Москва, код 45, сумма данных по 3 клиентам, Владимирская область, код 17, сумма данных по 3 клиентам (Владимир 2 + Муром 1), Республика Карелия, код 86, сумма данных по 4 клиентам."
1.4.18.2. В пункте 5 в алгоритме заполнения граф 12-14 строки 11 текст "40803" заменить текстом "40802".
1.4.19. Наименование формы N 310 "Отчет по картотеке к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" дополнить словами "по состоянию на ______г."
1.4.20. Раздел "Порядок составления и представления Отчета кредитной организации по картотекам к внебалансовым счетам N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" и N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (форма N 311) изложить в редакции Приложения 5 к настоящему Указанию.
1.4.21. После раздела "Порядок составления и представления Отчета о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (форма N 350) включить форму N 354 "Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации" и раздел "Порядок составления и представления Отчета о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации" в редакции Приложения 6 к настоящему Указанию.
1.4.22. В раздел "Порядок составления и представления отчета уполномоченного банка об иностранных операциях по форме N 401" внести следующие изменения:
1.4.22.1. В пункте 1.3 в абзацах 1 и 2 слова "Управление платежного баланса Департамента иностранных операций Банка России" заменить словами "Департамент платежного баланса Банка России.".
1.4.22.2. Пункт 1.9.7 дополнить абзацем следующего содержания:
"Под первоначальным сроком погашения ценных бумаг понимается срок от даты их размещения до даты погашения, но не срок от даты их приобретения отчитывающимся банком до даты погашения."
1.4.22.3. В пункте V.3 в таблице по строке 1П9.1 в графе "Счета баланса банка" в пункте д) текст "52504" заменить текстом "52404".
1.4.22.4. В пункте VIII.2 таблицу дополнить строками следующего содержания:
------------------T--------------------T----------T-------------T-------¬ ¦Минфин России ¦ОВГВЗ-1999 г. ¦14/11/2007¦Доллар США ¦840 ¦ +-----------------+--------------------+----------+-------------+-------+ ¦Минфин России ¦Еврооблигации ¦31/03/2010¦Доллар США ¦840 ¦ +-----------------+--------------------+----------+-------------+-------+ ¦Минфин России ¦Еврооблигации ¦29/03/2030¦Доллар США ¦840 ¦ L-----------------+--------------------+----------+-------------+--------
1.4.23. Приложение к форме N 401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" изложить в редакции Приложения 7 к настоящему Указанию.
1.4.24. Форму N 402 "Платежи и поступления по операциям между резидентами (кроме кредитных организаций) и нерезидентами, осуществленным через их счета в уполномоченном банке" изложить в редакции Приложения 8 к настоящему Указанию.
1.4.25. В пункте 2 раздела "Порядок составления и представления отчета "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" (форма N 501) абзацы 2 и 3 перед словом "день" дополнить словом "рабочий".
1.4.26. В форму N 601 "Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте" внести следующие изменения:
1.4.26.1. Строку 4.5 изложить в следующей редакции: "выдано физическим лицам - нерезидентам со счетов".
1.4.26.2. Строку 4.6 изложить в следующей редакции: "выдано физическим лицам - резидентам со счетов".
1.4.27. В раздел "Порядок составления и представления Отчета о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте" (форма N 601) внести следующие изменения:
1.4.27.1. Абзац 2 пункта 1 дополнить текстом следующего содержания: "; "пункт выдачи наличных", "банкомат", "эмитент" - в значениях, установленных Положением Банка России "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием" N 23-П от 09.04.98."
1.4.27.2. Абзацы 1 и 2 пункта 2 изложить в следующей редакции:
"Субъектами представления Отчета являются уполномоченные банки и их филиалы. Отчет представляется в электронном виде по состоянию баланса на каждое первое число месяца, следующего за отчетным.
Уполномоченные банки, не имеющие филиалов, представляют данные о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, ежемесячно, не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.".
1.4.27.3. В абзаце 5 пункта 2 слова "17-го числа" заменить словами "20-го числа".
1.4.27.4. В абзаце 9 пункта 2 слово "отделения" заменить словом "банки", а также слова "10-го числа" заменить словами "15-го числа".
1.4.27.5. Абзац 10 пункта 2 изложить в следующей редакции:
"Отчетность по форме N 601, содержащая только нулевые показатели, представляется в Банк России в установленном настоящим разделом порядке. При этом заполняются проставлением нулей только показатели "I" и "II" титульного листа и строка 1 графы 2 Листа 2 Отчета. Остальные графы и строки Отчета не заполняются.".
1.4.27.6. Абзац 15 пункта 3 изложить в следующей редакции:
"В строке 2.5 указывается сумма принятой от физических лиц - нерезидентов наличной иностранной валюты для зачисления на счета, а также принятой в пунктах выдачи наличных с использованием платежных, в том числе банковских, карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами."
1.4.27.7. Абзац 16 пункта 3 изложить в следующей редакции:
"В строке 2.6 указывается сумма принятой от физических лиц - резидентов наличной иностранной валюты для зачисления на счета, а также принятой в пунктах выдачи наличных с использованием платежных, в том числе банковских, карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами."
1.4.27.8. Исключить абзацы 31, 47 пункта 3.
1.4.27.9. Абзац 35 пункта 3 изложить в следующей редакции:
"В строках 3.1 и 3.2 указываются суммы покупки платежных документов в иностранной валюте у физических лиц - резидентов и нерезидентов, в соответствии с данными Реестров (колонка 3 Приложений 10, 13 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27)."
1.4.27.10. Абзац 42 пункта 3 изложить в следующей редакции:
"В строке 4.5 указывается сумма наличной иностранной валюты, выданной физическим лицам - нерезидентам:
со счетов в иностранной валюте,
в результате конверсии средств со счетов в валюте Российской Федерации,
со счетов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации в пунктах выдачи наличных с использованием платежных, в том числе банковских, карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами, в соответствии с Положением Банка России N 23-П от 09.04.98".
1.4.27.11. Абзац 43 пункта 3 изложить в следующей редакции:
"В строке 4.6 указывается сумма наличной иностранной валюты, выданной физическим лицам - резидентам:
со счетов в иностранной валюте,
в результате конверсии средств со счетов в валюте Российской Федерации,
со счетов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации в пунктах выдачи наличных с использованием платежных, в том числе банковских, карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами, в соответствии с Положением Банка России N 23-П от 09.04.98".
1.4.27.12. Абзац 48 пункта 3 изложить в следующей редакции:
"- выдача наличной иностранной валюты в банкоматах физическим лицам - держателям платежных, в том числе банковских, карт,".
1.4.27.13. Абзац 53 пункта 3 изложить в следующей редакции:
"В строках 5.1 и 5.2 указываются суммы продажи платежных документов в иностранной валюте физическим лицам - резидентам и нерезидентам, в соответствии с данными Реестров (колонка 3 Приложений 12, 14 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27)."
1.4.27.14. Второе предложение абзаца 59 пункта 3 после слова "составлены" дополнить словом "(получены)".
1.4.27.15. Пункт 3 дополнить текстом следующего содержания:
"В случае, если даты совершения операций по подкреплению головным банком своих филиалов наличной иностранной валютой приходятся на разные отчетные периоды, следует руководствоваться следующим правилом:
- суммы, отраженные головным банком на счете N 20209 "Денежные средства в пути" включаются в данные отчета головного банка текущим месяцем по строке 1 отчета;
- суммы по межфилиальным оборотам отражаются в отчете головного банка (филиала) следующего отчетного периода по строке 4.7 (2.7) отчета.".
1.4.27.16. Абзац 5 пункта 4 изложить в следующей редакции:
"- в графе 5 указывается сумма наличных рублей, уплаченных за купленную наличную иностранную валюту, в тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой, в соответствии с данными Реестров (колонка 4 Приложения 9 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27);"
1.4.27.17. Абзацы 12 и 13 пункта 4 изложить в следующей редакции:
"- в графе 11 указывается сумма наличных рублей, полученных за продажу наличной иностранной валюты, в тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой, в соответствии с данными Реестров (колонка 4 Приложения 11 к Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27);
- в графе 111 указывается средний курс продажи наличной иностранной валюты, рассчитываемый по формуле (гр.11/гр.10) (рублей за единицу валюты);"
1.4.27.18. Второе предложение абзаца 15 пункта 4 изложить в следующей редакции: "Показатель рассчитывается по формуле (гр.10/гр.12) (единиц валюты);".
1.4.27.19. В пункте 4 в абзацах 10 и 17 слово "строках" заменить словом "графах".
1.4.28. В раздел "Порядок составления и представления Отчета о некоторых видах валютных операций" (форма N 602) внести следующие изменения:
1.4.28.1. Изложить абзац 1 пункта 1 в следующей редакции:
"1. Отчет по форме N 602 составляется в целях получения статистической информации об операциях в иностранной валюте, проводимых ... (далее по тексту)".
1.4.28.2. Изложить пункт 3 в следующей редакции:
"3. Ежеквартально, не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, уполномоченный банк на основании данных Журнала составляет и представляет в электронном виде в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, отчет по форме N 602 об общих объемах осуществленных резидентами и нерезидентами операций в иностранной валюте. Отчет составляется в тысячах единиц соответствующего вида валюты.
Отчетность по форме N 602, содержащая только нулевые показатели, представляется в Банк России с проставлением нулей только по строке 1.1 граф 2 и 3 формы отчета. Остальные строки и графы отчета не заполняются."
1.4.28.3. Изложить пункт 4.4 в следующей редакции:
"4.4. Валютные операции, указанные в пунктах 4.1 и 4.2 настоящего Порядка, которые в соответствии с указанными в этих пунктах нормативными актами Банка России могут осуществляться уполномоченными банками от своего имени и за свой счет, отражаются в Разделе 2."
1.4.29. В пункте 2 раздела "Порядок составления и представления отчета Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них" (форма N 603) абзацы 2 и 3 перед словом "день" дополнить словом "рабочий".
1.4.30. Форму N 606 "Отчет о переводе средств в иностранной валюте за импортируемые товары" и раздел "Порядок составления и представления Отчета о переводе средств в иностранной валюте за импортируемые товары" изложить в редакции Приложения 9 к настоящему Указанию.
1.4.31. В заголовочной части формы N 608 "Отчет банка по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации" слово "Квартальная" заменить словом "Месячная".
1.4.32. В пункте 2 раздела "Порядок составления и представления Отчета банка по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации" (форма N 608) слова "территориальные учреждения Банка России" заменить словами "Центральный банк Российской Федерации".
1.4.33. Изложить пункт 5 раздела "Порядок составления и представления Отчета о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" (форма N 652) в следующей редакции:
"5. Отчет представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, в электронном виде, ежедневно, не позднее 16 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным.
Отчетность по форме N 652, содержащая только нулевые показатели, представляется в Банк России с проставлением нулей только по строке 1 графы 3 формы отчета. Остальные строки и графы отчета не заполняются.".
1.4.34. Дополнить раздел "Порядок составления и представления Отчета об операциях по экспортным контрактам" (форма N 658) пунктами 3 и 4 следующего содержания:
"3. Отчетность по форме N 658, содержащая по Разделам I и II только нулевые показатели, представляется в Банк России с проставлением нулей только по строке 1 графы 3 Раздела I. Остальные строки и графы Разделов I и II формы отчета не заполняются.
4. Одновременно с Отчетом Банк направляет в территориальное учреждение Банка России электронные копии Ведомостей по ПС, указанным в пункте 8.3 Инструкции Банка России и ГТК России от 13.10.99 N 86-И и N 01-23/26541".
1.4.35. После раздела "Порядок составления и представления Отчета об операциях по экспортным контрактам" (форма N 658) включить форму N 661 "Отчет об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации" и раздел "Порядок составления и представления Отчета об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации" в редакции Приложения 10 к настоящему Указанию.
1.4.36. Из пункта 11 подраздела II "Порядок составления отчета" раздела "Порядок составления и представления Отчета о конверсионных операциях" (форма N 701) исключить слова ", за исключением букв, входящих в регистрационный номер кредитной организации-резидента".
1.4.37. Форму N 702 "Отчет о заключенных конверсионных сделках" и раздел "Порядок составления и представления Отчета о заключенных конверсионных сделках" изложить в редакции Приложения 11 к настоящему Указанию.
1.4.38. Форму N 704 "Отчет об операциях по счетам типа "С"" и раздел "Порядок составления и представления Отчет об операциях по счетам типа "С"" изложить в редакции Приложения 12 к настоящему Указанию.
1.4.39. В подраздел "Порядок составления и представления отчетов об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета, об остатках на счетах органов государственной власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" после четвертого абзаца включить абзац следующего содержания:
"Кредитные организации, расположенные на территории г. Москвы и Московской области, представляют отчетность по формам 901, 902, 903 и 904 Московскому главному территориальному управлению Банка России".
1.4.40. Форму N 902 "Отчет об остатках по учету доходов и средств федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 13 к настоящему Указанию.
1.4.41. Пункт 2 раздела "Порядка составления и представления Отчета об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета" (форма N 902) дополнить абзацем следующего содержания:
"Данные по лицевым счетам балансового счета N 40314 включаются в отчет в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте."
1.4.42. Из пункта 16 раздела "Порядок составления и представления Отчета об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета" (форма N 903) исключить слова "органов федерального казначейства,".
1.5. В Приложении 2 "Перечень отчетности кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации":
1.5.1. Включить строки 5а и 5б следующего содержания:
----T-----------------------------T----------------------------------T--------------------------------------¬ ¦ 5а¦Отчет о заключенных¦до 16.00 рабочего дня, следующего¦Указание Банка России "О порядке¦ ¦ ¦конверсионных сделках по¦за отчетным ¦составления и представления отчетности¦ ¦ ¦счетам типа "С" (форма N¦ ¦кредитными организациями в Центральный¦ ¦ ¦0409702)*(2) ¦ ¦банк Российской Федерации" от 24.10.97¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 7-У (с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦ ¦дополнений); ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Положение Банка России "Об¦ ¦ ¦ ¦ ¦особенностях проведения сделок¦ ¦ ¦ ¦ ¦нерезидентов с ценными бумагами¦ ¦ ¦ ¦ ¦российских эмитентов, выраженных в¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте Российской Федерации и¦ ¦ ¦ ¦ ¦проведении конверсионных сделок" от¦ ¦ ¦ ¦ ¦23.03.99 N 68-П (с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦ ¦дополнений) ¦ +---+-----------------------------+----------------------------------+--------------------------------------+ ¦ 5б¦Отчет об операциях по счетам¦до 16.00 рабочего дня, следующего¦Указание Банка России "О порядке¦ ¦ ¦типа "С" (форма N¦за отчетным ¦составления и представления отчетности¦ ¦ ¦0409704)*(2) ¦ ¦кредитными организациями в Центральный¦ ¦ ¦ ¦ ¦банк Российской Федерации" от 24.10.97¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 7-У (с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦ ¦дополнений); ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Инструкция Банка России "О специальных¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетах нерезидентов типа "С" от¦ ¦ ¦ ¦ ¦23.03.99 N 79-И (с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦ ¦дополнений) ¦ L---+-----------------------------+----------------------------------+---------------------------------------
1.5.2. В строку 9 "Сведения об объеме средств, привлеченных кредитной организацией, и их размещении (по выборочному кругу кредитных организаций) (форма N 0409301)" внести следующие изменения:
1.5.2.1. Графу 2 изложить в следующей редакции: "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации (по выборочному кругу кредитных организаций) (форма N 0409301)".
1.5.2.2. В графе 3 текст "10.00" заменить текстом "12.00".
1.5.3. Исключить строки 12 "Отчет о заключенных конверсионных сделках (форма N 0409702)" и 13 "Отчет об операциях по счетам типа "С" (форма N 0409704)".
1.5.4. Графу 3 строки 14 "Отчет об операциях, отражаемых на балансовом счете N 30606 "Средства клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами" (форма N 0409706)" изложить в следующей редакции: "в первый рабочий день недели, следующей за отчетной".
1.5.5. Строку 16 изложить в следующей редакции:
----T-----------------------------T----------------------------------T--------------------------------------¬ ¦16 ¦Отчет кредитной организации¦по состоянию на 1 число месяца: ¦Указание Банка России "О порядке¦ ¦ ¦по картотекам к внебалансовым¦действующие кредитные организации¦составления и представления отчетности¦ ¦ ¦счетам N 90903 "Расчетные¦и филиалы действующих кредитных¦кредитными организациями в Центральный¦ ¦ ¦документы клиентов, не¦организаций - на третий рабочий¦банк Российской Федерации" от 24.10.97¦ ¦ ¦оплаченные в срок из-за¦день месяца, следующего за¦N 7-У (с учетом изменений и¦ ¦ ¦отсутствия средств на¦отчетным; ¦дополнений) ¦ ¦ ¦корреспондентских счетах¦по состоянию на 11 и 21 числа¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации" и N¦месяца: ¦ ¦ ¦ ¦90904 "Не оплаченные в срок¦действующие кредитные организации¦ ¦ ¦ ¦расчетные документы из-за¦и филиалы действующих кредитных¦ ¦ ¦ ¦отсутствия средств на¦организаций - на второй рабочий¦ ¦ ¦ ¦корреспондентских счетах¦день после отчетной даты ¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации" (форма¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 0409311) ¦ ¦ ¦ L---+-----------------------------+----------------------------------+---------------------------------------
1.5.6. Включить строку 18а следующего содержания:
----T-----------------------------T----------------------------------T--------------------------------------¬ ¦18а¦Отчет об операциях по¦не позднее 5 календарного дня¦Указание Банка России "О порядке¦ ¦ ¦банковским счетам¦декады, следующей за отчетной ¦составления и представления отчетности¦ ¦ ¦нерезидентов в валюте¦ ¦кредитными организациями в Центральный¦ ¦ ¦Российской Федерации (форма¦ ¦банк Российской Федерации" от 24.10.97¦ ¦ ¦0409661) ¦ ¦N 7-У (с учетом изменений и¦ ¦ ¦ ¦ ¦дополнений) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Инструкция Банка России "О порядке¦ ¦ ¦ ¦ ¦открытия уполномоченными банками¦ ¦ ¦ ¦ ¦банковских счетов нерезидентов в¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте Российской Федерации и¦ ¦ ¦ ¦ ¦проведения операций по этим счетам" от¦ ¦ ¦ ¦ ¦12.10.2000 N 93-И ¦ L---+-----------------------------+----------------------------------+---------------------------------------
1.5.7. Графу 3 строки 27 "Сводный отчет о размере рыночного риска" дополнить следующими словами "на 1 января: кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным; Сбербанк РФ - не позднее 25 января года, следующего за отчетным".
1.5.8. Включить строку 29а и сноску к ней следующего содержания:
----T-----------------------------T----------------------------------T--------------------------------------¬ ¦29а¦Отчет о выполнении плана мер¦не позднее 10 числа месяца,¦Инструкция Банка России "О порядке¦ ¦ ¦по финансовому оздоровлению¦следующего за отчетным ¦осуществления мер по предупреждению¦ ¦ ¦кредитной организации (форма¦ ¦несостоятельности (банкротства)¦ ¦ ¦N 0409354)* ¦ ¦кредитных организаций" от 12.07.99 N¦ ¦ ¦ ¦ ¦84-И (с учетом изменений и дополнений)¦ L---+-----------------------------+----------------------------------+---------------------------------------
* Представляется кредитными организациями, на которые распространяется действие Инструкции Банка России "О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" от 12.07.99 N 84-И (с учетом изменений и дополнений).
1.5.9. Исключить строку 31 "Платежи и поступления по операциям между резидентами (кроме кредитных организаций) и нерезидентами, осуществленным через их счета в уполномоченном банке (по перечню уполномоченных банков) (форма N 0409402)".
1.5.10. Графу 3 строки 33 "Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте (форма N 0409601)" дополнить абзацами следующего содержания:
"Сбербанк РФ - не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным;
территориальные банки Сбербанка РФ - не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным".
1.5.11. В графе 2 строки 34 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них (ежемесячная - в рублях/на нерегулярной основе - в день открытия счета) (форма N 0409603)" слова "в рублях" заменить словами "в тысячах рублей".
1.5.12. Строку 35 "Отчет о переводе средств в иностранной валюте за импортируемые товары (форма N 0409606)" изложить в следующей редакции:
----T-----------------------------T----------------------------------T--------------------------------------¬ ¦35 ¦Отчет об операциях по¦с 23 по 25 число календарного¦Указание Банка России "О порядке¦ ¦ ¦импортным контрактам (форма N¦месяца, следующего за отчетным ¦составления и представления отчетности¦ ¦ ¦0409606) ¦ ¦кредитными организациями в¦ ¦ ¦ ¦ ¦Центральный банк Российской Федерации"¦ ¦ ¦ ¦ ¦от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений¦ ¦ ¦ ¦ ¦и дополнений); ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Инструкция Банка России и ГТК России¦ ¦ ¦ ¦ ¦"О порядке осуществления валютного¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля за обоснованностью оплаты¦ ¦ ¦ ¦ ¦резидентами импортируемых товаров" от¦ ¦ ¦ ¦ ¦04.10.2000 N 91-И (01-11/28644) ¦ L---+-----------------------------+----------------------------------+---------------------------------------
1.5.13. Графу 3 строки 54 "Структура платежей кредитной организации (филиала) (форма N 0409251)" изложить в следующей редакции: "не позднее 18 числа".
1.5.14. Графу 3 строки 55 "Сведения о клиентской сети кредитной организации (филиала) (форма N 0409253)" изложить в следующей редакции: "не позднее 18 числа".
1.5.15. Включить строку 56а следующего содержания:
----T-----------------------------T----------------------------------T--------------------------------------¬ ¦56а¦Сведения о расчетах между¦не позднее 15 числа второго¦Указание Банка России "О порядке¦ ¦ ¦резидентами (кроме кредитных¦месяца, следующего за отчетным¦составления и представления отчетности¦ ¦ ¦организаций) и нерезидентами¦кварталом ¦кредитными организациями в Центральный¦ ¦ ¦за выполнение работ,¦ ¦банк Российской Федерации" от 24.10.97¦ ¦ ¦предоставление услуг и¦ ¦N 7-У (с учетом изменений и¦ ¦ ¦результатов интеллектуальной¦ ¦дополнений) ¦ ¦ ¦деятельности (форма N¦ ¦ ¦ ¦ ¦0409402) ¦ ¦ ¦ L---+-----------------------------+----------------------------------+---------------------------------------
1.5.16. Из графы 4 строки 57 "Отчет о некоторых видах валютных операций (форма N 0409602)" исключить слова "; Указание Банка России "О порядке учета и отчетности по некоторым видам валютных операций" от 15.01.98 N 137-У, Приложение 3".
1.5.17. Включить строку 60а следующего содержания:
----T-----------------------------T----------------------------------T--------------------------------------¬ ¦60а¦Отчеты о проведении¦уполномоченные банки и их филиалы¦Положение Банка России "О порядке¦ ¦ ¦заемщиками операций по¦- не позднее 10 числа месяца,¦привлечения и погашения резидентами¦ ¦ ¦привлечению и погашению¦следующего за отчетным кварталом ¦Российской Федерации финансовых¦ ¦ ¦кредитов, привлекаемых в¦ ¦кредитов и займов в иностранной валюте¦ ¦ ¦регистрационном порядке или¦ ¦от нерезидентов на срок более 180¦ ¦ ¦на основании разрешений Банка¦ ¦дней" от 06.10.97 N 527 (с учетом¦ ¦ ¦России. ¦ ¦изменений и дополнений) ¦ L---+-----------------------------+----------------------------------+---------------------------------------
1.5.18. В строку 61 "Информация, представляемая кредитными организациями-эмитентами ценных бумаг" внести следующие изменения:
1.5.18.1. Графу 2 дополнить следующим текстом: "(ежеквартальные отчеты по ценным бумагам)".
1.5.18.2. Графу 4 после слов "N 8 (с учетом изменений и дополнений)" дополнить словами ", Приложение 8" и после слов "N 39-ФЗ (с учетом изменений и дополнений)" словами "ст.23, 30".
1.5.19. Графу 4 строки 62 "Сведения о дочерних и зависимых кредитных организациях на территории Российской Федерации и дочерних кредитных организациях за рубежом" дополнить следующим текстом: "; Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений и дополнений)".
1.5.20. Графу 4 строки 67 "Список акционеров кредитной организации" дополнить словами ", Приложение 4".
1.5.21. В строку 73 "Сведения для ведения Книги государственной регистрации" внести следующие изменения:
1.5.21.1. Графу 2 дополнить словами "и реестров кредитных организаций (филиалов) и их подразделений".
1.5.21.2. Из графы 4 исключить следующий текст: "Письмо Банка России "О порядке рассмотрения документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для регистрации кредитных организациях и лицензирования банковской деятельности" от 29.07.97 N 493;".
1.5.22. Графу 3 строки 74 "Информация об аффинированных лицах кредитных организациях" изложить в следующей редакции: "ежеквартально и/или ежегодно (в соответствии с нормативными актами Банка России), а также по требованию Банка России".
1.5.23. Включить строку 75 и сноску к ней следующего содержания:
----T-----------------------------T----------------------------------T--------------------------------------¬ ¦75 ¦Уведомления о начале/¦в течение 30 дней с момента¦Положение Банка России "О порядке¦ ¦ ¦завершении эмиссии банковских¦начала/завершения эмиссии и/или¦эмиссии кредитными организациями¦ ¦ ¦карт или эквайринга по¦эквайринга банковских карт ¦банковских карт и осуществления¦ ¦ ¦операциям с использованием¦ ¦расчетов по операциям, совершаемым с¦ ¦ ¦банковских карт* ¦ ¦их использованием" от 09.04.1998 N¦ ¦ ¦ ¦ ¦23-П, Приложение 1 ¦ L---+-----------------------------+----------------------------------+---------------------------------------
* Указанная отчетность представляется непосредственно в Банк России.
1.6. Приложение 4 "Перечень кредитных организаций, представляющих в Центральный банк Российской Федерации статистическую отчетность "Сведения об объеме средств, привлеченных кредитными организациями" (форма N 301)" изложить в редакции Приложения 14 к настоящему Указанию.
2. Настоящее Указание вступает в силу с отчетности по состоянию на 1 января 2001 года, за исключением пунктов 1.4.2, 1.4.3, 1.4.16, 1.4.24, 1.4.26, 1.4.27, 1.4.30, 1.4.35, 1.4.40, 1.4.41, 1.5.2, 1.5.6, 1.5.9, 1.5.10, 1.5.12, 1.5.15, 1.6.
Пункты 1.4.2, 1.4.3, 1.4.16, 1.4.26, 1.4.27, 1.4.30, 1.4.40, 1.4.41, 1.5.2, 1.5.10, 1.5.12, 1.6 вступают в силу с отчетности по состоянию на 1 февраля 2001 года.
Пункты 1.4.35, 1.5.6 вступают в силу с отчетности по состоянию на 21 марта 2001 года.
Пункты 1.4.24, 1.5.9, 1.5.15 вступают в силу с отчетности по состоянию на 1 июля 2001 года.
3. Настоящее Указание подлежит публикации в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального Банка
Российской Федерации
В.В. Геращенко
Приложение 1 к Указанию ЦБР от 28 декабря 2000 г. N 889-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409123
---------------T---------------------------¬
¦Код территории¦ Код кредитной организации ¦
¦ по СОАТО +-------T---------------T---+
¦ ¦по ОКПО¦Регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦
+--------------+-------+---------------+---+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+---------------+----
Данные о движении денежных средств
по состоянию на "____"_________ г.
Наименование кредитной организации ____________________________
Почтовый адрес ________________________________________________
Форма N 123
Годовая
тыс.руб.
-------------------------------------------T-------------T--------------¬
¦ Наименование статей ¦ Денежные ¦ Денежные ¦
¦ ¦ потоки за ¦ потоки за ¦
¦ ¦ отчетный ¦ предыдущий ¦
¦ ¦ период ¦ отчетный ¦
¦ ¦ ¦ период ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦ I. Денежные потоки от операционной ¦ ¦ ¦
¦ деятельности ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦1. Процентные доходы ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦2. Процентные расходы ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦3. Комиссионные доходы ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦4. Комиссионные расходы ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦5. Доходы от операций с иностранной¦ ¦ ¦
¦валютой и другими валютными ценностями ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦6. Доходы от операций по купле-продаже¦ ¦ ¦
¦драгоценных металлов, ценных бумаг и¦ ¦ ¦
¦другого имущества ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦7. Расходы от операций с иностранной¦ ¦ ¦
¦валютой и другими валютными ценностями ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦8. Расходы от операций по купле-продаже¦ ¦ ¦
¦драгоценных металлов, ценных бумаг и¦ ¦ ¦
¦другого имущества ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦9. Доходы, полученные в форме дивидендов ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦10. Прочие операционные доходы ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦11. Прочие операционные расходы ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦12. Непредвиденные расходы после¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦13. Всего чистые доходы/расходы (ст.13.1.¦ ¦ ¦
¦+ ст.13.2.) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦13.1. Чистые доходы/расходы (ст.1-ст.2 +¦ ¦ ¦
¦ст.3-ст.4 + ст.5 + ст.6-ст.7-ст.8 + ст.9 +¦ ¦ ¦
¦ст.10-ст.11 - ст.12) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦13.2. Изменение чистых доходов/расходов ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦14. Платежи в бюджет, отчисляемые из¦ ¦ ¦
¦прибыли, платежи на благотворительные и¦ ¦ ¦
¦другие цели ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦15. Денежные потоки от операционной¦ ¦ ¦
¦деятельности до учета изменений в текущих¦ ¦ ¦
¦активах/обязательствах (ст.13 + ст.14) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦Изменения текущих активов ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦16. Государственные долговые обязательства¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦17 Средства в кредитных организациях ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦18. Ценные бумаги для перепродажи¦ ¦ ¦
¦(балансовая стоимость) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦19. Ссудная и приравненная к ней¦ ¦ ¦
¦задолженность ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦20. Средства, переданные в лизинг ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦21. Прочие активы ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦Изменения текущих обязательств ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦22. Кредиты, полученные банками от¦ ¦ ¦
¦Центрального Банка РФ ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦23. Средства кредитных организаций ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦24. Средства клиентов ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦25. Прочие обязательства ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦26. Чистый приток/отток денежных средств¦ ¦ ¦
¦от текущих операций (ст.16 + ст.17 + ст.18¦ ¦ ¦
¦+ ст.19 + ст.20 + ст.21 + ст.22 + ст.23 +¦ ¦ ¦
¦ст.24 + ст.25) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦27. Чистый приток/отток от операционной¦ ¦ ¦
¦деятельности (ст.15 + ст.26) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦ II. Денежные потоки от инвестиционной ¦ ¦ ¦
¦ деятельности ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦28. Основные средства и нематериальные¦ ¦ ¦
¦активы, хозяйственные материалы и¦ ¦ ¦
¦малоценные и быстроизнашивающиеся предметы¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦29. Долгосрочные вложения в ценные бумаги¦ ¦ ¦
¦и доли (балансовая стоимость) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦30. Чистый приток/отток денежных средств¦ ¦ ¦
¦от инвестиционной деятельности (ст.28 +¦ ¦ ¦
¦ст.29) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦ III. Денежные потоки от финансовой ¦ ¦ ¦
¦ деятельности ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦31. Уставный капитал - (средства¦ ¦ ¦
¦акционеров (участников) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦32. Собственные акции, выкупленные у¦ ¦ ¦
¦акционеров (участников) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦33. Эмиссионный доход ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦34. Фонды и прибыль, оставленная в¦ ¦ ¦
¦распоряжении кредитной организации ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦35. Дивиденды, начисленные из прибыли¦ ¦ ¦
¦текущего года ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦36. Выпущенные долговые обязательства ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦37. Чистый приток/отток денежных средств¦ ¦ ¦
¦от финансовой деятельности (ст.31 + ст.32¦ ¦ ¦
¦+ ст.33 + ст.34 + ст.35 + ст.36) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦38. Положительная/отрицательная разница¦ ¦ ¦
¦переоценки иностранной валюты и других¦ ¦ ¦
¦валютных ценностей, драгоценных металлов,¦ ¦ ¦
¦ценных бумаг и другого имущества;¦ ¦ ¦
¦переоценка основных средств; начисленные и¦ ¦ ¦
¦прочие средства, не отраженные на¦ ¦ ¦
¦финансовом результате ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦39. Чистый приток /отток денежных средств¦ ¦ ¦
¦и их эквивалентов (ст.27 + ст.30 + ст.37 +¦ ¦ ¦
¦ст.38) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦40. Сумма денежных и приравниваемых к ним¦ ¦ ¦
¦средств по состоянию на начало отчетного¦ ¦ ¦
¦периода ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+--------------+
¦41. Сумма денежных и приравниваемых к ним¦ ¦ ¦
¦средств на конец отчетного периода (ст.39¦ ¦ ¦
¦- ст.40) ¦ ¦ ¦
L------------------------------------------+-------------+---------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ г.
Порядок
составления и представления отчета Данные о движении денежных средств
1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 15 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1 января:
- кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным;
- кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.
3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.
Приложение 2 к Указанию ЦБР от 28 декабря 2000 г. N 889-У
Раздел 1. Сведения о сделках, совершенных с использованием карт, эмитированных для клиентов кредитной организации (филиала)
----T-------------------------T-----T----T-----------T--------------T-----------------------------T-----------------------------¬ ¦N ¦ В разрезе платежных ¦Коли-¦Ко- ¦Общая сумма¦ Расчетный ¦ Получение наличных денег ¦Оплата товаров (работ, услуг)¦ ¦п/п¦ систем ¦чест-¦ли- ¦сделок при¦ агент ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦во ¦чес-¦осуществле-¦ +-------------------T---------+-------------------T---------+ ¦ ¦ ¦кли- ¦тво ¦нии ¦ ¦ в Российской ¦ за ¦ в Российской ¦ за ¦ ¦ ¦ ¦ен- ¦карт¦расчетов, ¦ ¦ Федерации ¦ рубежом ¦ Федерации ¦ рубежом ¦ ¦ ¦ ¦тов, ¦в ¦тыс.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ед. ¦исп-+-----T-----+-----T--------+---------T---------+ +---------T---------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оль-¦в ¦за ¦Код ¦наимено-¦в валюте¦ в ¦ ¦в валюте¦ в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦зо- ¦пре- ¦счет ¦стра-¦вание ¦ РФ ¦инвалюте ¦ ¦ РФ ¦инвалюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ва- ¦делах¦пред-¦ны/ ¦ +----T----+----T----+----T----+----T----+----T----+----T----+ ¦ ¦ ¦ ¦нии,¦нали-¦дос- ¦номер¦ ¦Ко- ¦Сум-¦Ко- ¦Сум-¦Ко- ¦Сум-¦Ко- ¦Сум-¦Ко- ¦Сум-¦Ко- ¦Сум-¦ ¦ ¦ ¦ ¦шт. ¦чия ¦тав ¦бан- ¦ ¦ли- ¦ма ¦ли- ¦ма ¦ли- ¦ма ¦ли- ¦ма ¦ли- ¦ма ¦ли- ¦ма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сред-¦лен- ¦ков- ¦ ¦чес-¦сде-¦чес-¦сде-¦чес-¦сде-¦чес-¦сде-¦чес-¦сде-¦чес-¦сде-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ств ¦ного ¦ской ¦ ¦тво ¦лок,¦тво ¦лок,¦тво ¦лок,¦тво ¦лок,¦тво ¦лок,¦тво ¦лок,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на ¦дер- ¦ли- ¦ ¦сде-¦тыс.¦сде-¦тыс.¦сде-¦тыс.¦сде-¦тыс.¦сде-¦тыс.¦сде-¦тыс.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сче- ¦жате-¦цен- ¦ ¦лок,¦руб.¦лок,¦руб.¦лок,¦руб.¦лок,¦руб.¦лок,¦руб.¦лок,¦руб.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тах ¦лям ¦зии ¦ ¦шт. ¦ ¦шт. ¦ ¦шт. ¦ ¦шт. ¦ ¦шт. ¦ ¦шт. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дер- ¦карт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦жате-¦кре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лей ¦дита ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦карт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сумм ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦"ове-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦рдра-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦фта" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+-------------------------+-----+----+-----+-----+-----+--------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+
Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8