Методика анализа финансового состояния банка (утв. письмом Департамента пруденциального банковского надзора ЦБР от 4 сентября 2000 г. N 15-5-3/1393)
По состоянию на 25 сентября 2006 года
Страница 12
Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14
¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.3. ¦векселя ¦ ¦512:519(01:07) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.3.1. ¦векселя органов¦ ¦512:513(01:07) ¦ ¦ ¦ ¦государственной власти и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦авалированные ими ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.4. ¦факторинг ¦ ¦47402 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.5. ¦депозитные счета в¦ ¦20311 + 20312 + 20315 + 20316 ¦ ¦ ¦ ¦драгоценных металлах и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦драгоценные металлы¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предоставленные ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.6. ¦просроченная задолженность ¦ ¦20317 + 20318 + 32401 + 32402 + 40310 + 458¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(01:17) + 50505 + 512:519(08:09) + 60315 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.7. ¦Целевое кредитование и¦ ¦(30605 - 30604, если > 0) + (40103 - 40102,¦ ¦ ¦ ¦финансирование сверх¦ ¦если > 0) + 40109 + 40111 + 40308 + (40313¦ ¦ ¦ ¦имеющихся источников (бюджет,¦ ¦- 40312, если > 0) ¦ ¦ ¦ ¦Минфин, иностранные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦государства) ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.8. ¦Кредиты до востребования, в¦ ¦2.8.1 + 2.8.2 + 2.8.3 ¦ ¦ ¦ ¦т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.8.1. ¦Кредиты до востребования,¦ ¦44109 + 44210 + 44310 + 44410 + 44509 +¦ ¦ ¦ ¦предоставленные Минфину,¦ ¦44609 + 44709 ¦ ¦ ¦ ¦субъектам федерации и органам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦власти ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.8.2. ¦Кредиты до востребования,¦ ¦44809 + 44909 + 45009 + 45109 + 45209 +¦ ¦ ¦ ¦предоставленные юридическим¦ ¦45309 + 45607 + 45608 ¦ ¦ ¦ ¦лицам ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.8.3. ¦Кредиты до востребования,¦ ¦45409 + 45508 + 45708 + 45509 + 45707 ¦ ¦ ¦ ¦предоставленные физическим¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лицам ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦Справочно: просроченные¦ ¦20319 + 20320 + 325 + 40311 + 459¦ ¦ ¦ ¦проценты ¦ ¦(справочная статья в подсчет итога баланса¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦не включается) ¦ +-----+----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 3. ¦Лизинг ¦ Вл ¦47701 - 47702 + 60804 - 60805 ¦ +-----+----------------------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 4. ¦Вложения в ценные бумаги ¦ Пцб ¦4.1 + 4.2 ¦ ¦ +----------T-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1. ¦долговые обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.1. ¦Приобретенные для перепродажи¦ ¦4.1.1.1 + 4.1.1.2 + 4.1.1.3 + 4.1.1.4 +¦ ¦ ¦ ¦и по договорам займа ¦ ¦4.1.1.5 + 4.1.1.6 + 4.1.1.7 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.1.1. ¦Российской Федерации ¦ ¦50104 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.1.2. ¦Субъектов РФ и местных¦ ¦50105 ¦ ¦ ¦ ¦органов власти ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.1.3. ¦Иностранных государств ¦ ¦50108 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.1.4. ¦Банков ¦ ¦50106 + 50109 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.1.5. ¦Прочие долговые обязательства¦ ¦50107 + 50110 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.1.6. ¦По договорам с обратной¦ ¦50113 ¦ ¦ ¦ ¦продажей ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.1.7. ¦По договорам займа ¦ ¦50115 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.2. ¦Некотируемые долговые¦ ¦4.1.2.1 + 4.1.2.2 + 4.1.2.3 + 4.1.2.4 +¦ ¦ ¦ ¦обязательства ¦ ¦4.1.2.5 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.2.1. ¦Российской Федерации ¦ ¦50205 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.2.2. ¦Субъектов РФ и местных¦ ¦50206 ¦ ¦ ¦ ¦органов власти ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.2.3. ¦Иностранных государств ¦ ¦50209 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.2.4. ¦Банков ¦ ¦50207 + 50210 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.2.5. ¦Прочие долговые обязательства¦ ¦50208 + 50211 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.3. ¦Котируемые долговые¦ ¦4.1.3.1 + 4.1.3.2 + 4.1.3.3 + 4.1.3.4 +¦ ¦ ¦ ¦обязательства, приобретенные¦ ¦4.1.3.5 ¦ ¦ ¦ ¦для инвестирования ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.3.1. ¦Российской Федерации ¦ ¦50305 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.3.2. ¦Субъектов РФ и местных¦ ¦50306 ¦ ¦ ¦ ¦органов власти ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.3.3. ¦Иностранных государств ¦ ¦50309 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.3.4. ¦Банков ¦ ¦50307 + 50310 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.3.5. ¦Прочие долговые обязательства¦ ¦50308 + 50311 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.4. ¦Облигации Банка России ¦ ¦Справочная статья (расшифровка 8900) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.2. ¦Вложения в акции ¦ АК ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.2.1. ¦приобретенные для перепродажи¦ ¦50605 + 50608 + 50611 + 50613 ¦ ¦ ¦ ¦и по договорам займа ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.2.2. ¦некотируемые ¦ ¦50705 + 50708 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.2.3. ¦Котируемые, приобретенные для¦ ¦50805 + 50808 ¦ ¦ ¦ ¦инвестирования ¦ ¦ ¦ +-----+----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 5. ¦Участие в капитале юр. лиц ¦ Вк ¦601(01:04) + 602(01:05) ¦ +-----+----------------------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 6. ¦Средства в расчетах ¦ ¦6.1 + 6.2 ¦ ¦ +----------T-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 6.1. ¦Средства в расчетах¦ ¦30302 - 30301 + 30304 - 30303 + 30306 -¦ ¦ ¦ ¦(межфилиальные расчеты) ¦ ¦30305, если > 0, то значение, если < 0, 0 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 6.2. ¦Средства в расчетах¦ ¦30221 - 30222, если > 0, 30218 + 30219 ¦ ¦ ¦ ¦(незавершенные расчеты банка)¦ ¦ ¦ +-----+----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 7. ¦Дебиторская задолженность ¦ ¦Если 47404 - 47403 > 0 + если 47406 - 47405¦ ¦ ¦ ¦ ¦> 0 + если 47408 - 47407 > 0 + если 47413 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦47412 > 0 + если 47415 - 47414 > 0 + 47417¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ если 47420 - 47419 > 0 + 47423 + если¦ ¦ ¦ ¦ ¦60302 - 60301 > 0 + если 60304 - 60303 > 0¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 60306 + если 60308 - 60307 > 0 + (40908 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦40907 если > 0) + если 60310 - 60309 > 0 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦если 60312 - 60311 > 0 + если 60314 - 60313¦ ¦ ¦ ¦ ¦> 0 + если 60323 - 60322 > 0 + 60337 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦60339 - + 60341 + 60343 + 30602 + (47427 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦47426), если > 0 ¦ +-----+----------------------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 8. ¦Обязательные резервы в Банке России ¦ ¦30202 + 30204 ¦ +-----+----------------------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 9. ¦Имущество ¦ ¦604 - 606 + 607 + 60901 - 60903 + 610 ¦ +-----+----------------------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 10. ¦Прочие активы ¦ ¦47410 + 61202 + 61206 ¦ +-----+----------------------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 11. ¦Расходы будущих периодов ¦ ¦32802 + 47502 + 52502 + 61401 + 61402 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦61403 - 318 - 476(06:09) - A10 + B10 - A18¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ B18 - A20 + B20 ¦ +-----+----------------------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 12. ¦Итого активов ¦ А ¦1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11¦ +-----+----------------------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ Пассивы ¦ +-----T----------------------------------------T-------T-------------------------------------------+ ¦ 13. ¦Источники собственных средств ¦ ¦13.1 + 13.2 + 13.3 + 13.4 + 14 ¦ ¦ +----------T-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 13.1. ¦Уставный капитал ¦ Ка ¦102 + 103 + 104 - 105 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 13.2. ¦Фонды банка ¦ ¦107 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 13.3. ¦Добавочный капитал ¦ ¦106 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 13.4. ¦Финансовый результат ¦ Фр ¦13.4.1 + 13.4.4 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 13.4.1. ¦Прибыль "+", Убыток "-"¦ ¦70302 - 70402 - 70502 +; - (17315 + 17316 -¦ ¦ ¦ ¦прошедших лет ¦ ¦29414 - 29415) Отчета о прибылях и убытках¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитных организаций ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 13.4.2. ¦Финансовый результат текущего¦ Фр1 ¦13.4.2.1 + 13.4.2.2 - 13.4.2.3 + 13.4.2.4 +¦ ¦ ¦ ¦года Доходы "+", Расходы "-".¦ ¦13.4.2.5 + 13.4.2.6 + 13.4.2.7 + 13.4.2.8 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦13.4.2.9 - А10 + B10 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦13.4.2.1. ¦Прибыль "+", убыток "-" по¦ ¦70301 - 70401 ¦ ¦ ¦ ¦балансу ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦13.4.2.2. ¦Доходы текущего года (за¦ ¦701(01:07) - сумма символов (17315 +¦ ¦ ¦ ¦вычетом доходов прошедших¦ ¦17316) Отчета о прибылях и убытках¦ ¦ ¦ ¦лет, выявленных в отчетном¦ ¦кредитных организаций ¦ ¦ ¦ ¦году) ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦13.4.2.3. ¦Расходы текущего года (за¦ ¦702(01:09) - сумма символов (29414 -¦ ¦ ¦ ¦вычетом расходов прошедших¦ ¦29415) Отчета о прибылях и убытках¦ ¦ ¦ ¦лет, выявленных в отчетном¦ ¦кредитных организаций ¦ ¦ ¦ ¦году) ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦Справочно ¦Доходы (расходы) прошедших¦ ¦Итого по символам (17315 + 17316 - 29414 -¦ ¦ ¦ ¦лет, выявленные в отчетном¦ ¦29415) Отчета о прибылях и убытках¦ ¦ ¦ ¦году) ¦ ¦кредитных организаций ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦13.4.2.4. ¦Реализация (выбытие) ценных¦ ¦50405 - 50406 - 50905 + 61203 - 61204 ¦ ¦ ¦ ¦бумаг, в т.ч. разница между¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученным и уплаченным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦купонным доходом. ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦13.4.2.5. ¦Переоценка валютных средств ¦ ¦61306 - 61406 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦13.4.2.6. ¦Переоценка ценных бумаг,¦ ¦50111 - 50112 + 50609 - 50610 ¦ ¦ ¦ ¦обращаемых на ОРЦБ. ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦13.4.2.7. ¦Переоценка драгоценных¦ ¦61308 - 61408 ¦ ¦ ¦ ¦металлов. ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦13.4.2.8. ¦Наращенные проценты по¦ ¦А8 + А9 - А18 - А20 ¦ ¦ ¦ ¦ссудным операциям (к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦получению/выплате) в текущем¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦периоде ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦Справочно ¦Наращенные проценты по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ссудным операциям (к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦получению/выплате) на начало¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчетного года ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦13.4.2.9. ¦Начисленные и/или уплаченные¦ ¦В18 + В20 - В8 - В9 ¦ ¦ ¦ ¦проценты, относящиеся к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предыдущему периоду ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 13.4.3. ¦Использование прибыли ¦ ¦70501 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 13.4.4. ¦Нераспределенная на отчетную¦ ¦13.4.2 - 13.4.3 ¦ ¦ ¦ ¦дату прибыль "+", фактический¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦убыток "-" (с учетом¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦использованных сумм прибыли) ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 13.4.5. ¦Нереализованные курсовые¦ ¦938:940(01) - 968:970(01) ¦ ¦ ¦ ¦разницы по операциям на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦срочном рынке ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 13.4.6. ¦Отрицательные курсовые¦ ¦938:940(01) ¦ ¦ ¦ ¦разницы по операциям на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦срочном рынке ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 13.4.7. ¦Расчетный финансовый¦ Фр2 ¦13.4.2 + 13.4.5 ¦ ¦ ¦ ¦результат на отчетную дату¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(прибыль +, убытки -) (с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦учетом отрицательных курсовых¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦разниц по операциям на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦срочном рынке) ¦ ¦ ¦ +-----+----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 14. ¦Резерв на возможные потери ¦ ¦14.1 + 14.2 + 14.3 + 14.4 + 14.5 ¦ ¦ +----------T-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 14.1. ¦Резервы на возможные потери¦ ¦32015 + 32211 + 32311 + 32403 + 45818 +¦ ¦ ¦ ¦по ссудной и вексельной¦ ¦460:473(08) + 512:(10) - 61404 + 32115 +¦ ¦ ¦ ¦задолженности ¦ ¦441:457(15) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 14.2. ¦Резерв на возможные потери по¦ ¦47425 + 60324 ¦ ¦ ¦ ¦расчетам с дебиторами ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 14.3. ¦Резервы под возможное¦ ¦50212 + 50506 + 50709 + 50809 + 60105 +¦ ¦ ¦ ¦обесценение вложений в ценные¦ ¦60206 ¦ ¦ ¦ ¦бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 14.4. ¦Резервы под возможные потери¦ ¦20321 ¦ ¦ ¦ ¦по операциям с драгоценными¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлами ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 14.5. ¦Резервы на возможные потери¦ ¦50114 + 50612 + 50213 + 50312 + 50507 ¦ ¦ ¦ ¦от вложений в ценные бумаги ¦ ¦ ¦ +-----+----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 15. ¦Привлеченные средства ¦ ПС ¦15.1 + 15.2 + 16 + 17 + 18 + 19 ¦ ¦ +----------T-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 15.1. ¦До востребования ¦ ¦15.1.1 + 15.1.2 + 15.1.3 + 15.1.4 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 15.1.1. ¦Средства на счетах¦ ПСбк ¦30109 + 30111 + 30401 + 30403 + 30405 +¦ ¦ ¦ ¦банков-корреспондентов ¦ ¦30112 + 30113 + 30116 + 30117 + 30408 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30214 + 30122 + 30123 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 15.1.2. ¦Средства на счетах других¦ ПСсч ¦20309 + 20310 + 30601 + 30606 + 405:408 +¦ ¦ ¦ ¦юридических лиц ¦ ¦40911 + (40908 - 40907 если < 0) + 47401 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 15.1.3. ¦Средства бюджетов всех¦ ПСб1 ¦40101 + 401(05:07) + 40108 + 40110 +¦ ¦ ¦ ¦уровней и внебюджетных фондов¦ ¦(40102 - 40103 если > 0) + 40113 + 40114 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦402 + 40301 + 40302 + 40307 + 40309 + 40306¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ (40312 - 40313, если > 0) + 40314 + 404 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦41001 + 41101 + 41201 + 41301 + 42701 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦42801 + 42901 + 43001 + (30604 - 30605,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦если > 0) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 15.1.4. ¦Депозиты до востребования ¦ ПСпп1 ¦20313 + 20314 + 31210 + 31213 + 31310 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦31410 + 414(01):423(01) + 42309 + 42501 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦42601 + 42609 431(01):440(01) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦15.1.4.1. ¦Привлеченные от Банка России ¦ ¦31210 + 31213 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦15.1.4.2. ¦Привлеченные от кредитных¦ ¦31310 + 31410 ¦ ¦ ¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦15.1.4.3. ¦депозиты до востребования юр.¦ ¦20313 + 20314 + 414:422(01) + 42501 +¦ ¦ ¦ ¦лиц ¦ ¦431:440(01) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦15.1.4.4. ¦депозиты до востребования¦ ¦42301 + 42309 + 42601 + 42609 ¦ ¦ ¦ ¦физ. лиц ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 15.2. ¦Средства, привлеченные на¦ ¦15.2.1 + 15.2.2 + 15.2.3 + 15.2.4 + 15.2.5 ¦ ¦ ¦ ¦срок ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 15.2.1. ¦Межбанковские кредиты и¦ ПСпп2 ¦312(01:06)(и) + 31212 + 312(14:21) +¦ ¦ ¦ ¦депозиты ¦ ¦313(01:09)(и) + 314(01:09)(и) +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦315(01:10)(и) + 316(01:10)(и) + 317(и) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦15.2.1.1. ¦до 30 дней ¦ ¦312(01:03)(и) + 313(01:04)(и) +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦314(01:04)(и) + 315(01:04)(и) +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦316(01:04)(и) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦15.2.1.2. ¦кредиты Банка России ¦ ¦312(01:06)(и) + 31212 + 312(14:21) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦15.2.1.3. ¦Просроченная задолженность ¦ ¦317(и) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 15.2.2. ¦Срочные депозиты юридических¦ ПСпп3 ¦410(02:08):422(02:08) + 425(02:08) +¦ ¦ ¦ ¦лиц ¦ ¦427(02:07):440(02:07) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦15.2.2.1. ¦Срочные депозиты Минфина РФ,¦ ПСб2 ¦410(02:08) + 411(02:08) + 412(02:08) +¦ ¦ ¦ ¦финансовых органов и¦ ¦413(02:08) + 427(02:07) + 428(02:07) +¦ ¦ ¦ ¦внебюджетных фондов ¦ ¦429(02:07) + 430(02:07) ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 15.2.3. ¦Средства населения ¦ ПСн ¦423(02-08) + 426(02-08) + 423(10:15) +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦426(10:15) + 47411 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 15.2.4. ¦Собственные долговые¦ ПСдо ¦520(01:06)(и) + 521(01:06)(и) +¦ ¦ ¦ ¦инструменты ¦ ¦522(01:06)(и) + 523(01:07)(и) + 52401 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦52403 + 52404 + 52406 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦15.2.4.1. ¦в т.ч. облигации ¦ ¦520(01:06) + 52401 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦15.2.4.2. ¦Собственные долговые¦ ¦52401 + 52403 + 52404 + 52406 ¦ ¦ ¦ ¦инструменты с истекшим сроком¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 15.2.5. ¦Обязательства банка по¦ ¦52402 + 52405 + 52407 + 52501 ¦ ¦ ¦ ¦процентам и купонам по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выпущенным долговым¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инструментам ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦Справочно ¦начисленные, но не¦ ¦47411 (в подсчет валюты баланса не¦ ¦ ¦ ¦выплаченные проценты по¦ ¦включается) ¦ ¦ ¦ ¦вкладам населения ¦ ¦ ¦ +-----+----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 16. ¦Просроченные обязательства ¦ ¦16.1 + 16.2 ¦ ¦ +----------T-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 16.1. ¦Неоплаченные расчетные¦ ¦47418 ¦ ¦ ¦ ¦документы клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 16.2. ¦Неисполненные обязательства¦ ¦476(01:05) ¦ ¦ ¦ ¦по договорам на привлечение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦Справочно ¦просроченные проценты по МБК ¦ ¦318 ¦ +-----+----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 17. ¦Средства в расчетах ¦ ¦17.1 + 17.2 + 17.3 ¦ ¦ +----------T-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 17.1. ¦Межфилиальные расчеты ¦ ¦30302 - 30301 + 30304 - 30303 + 30306 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30305, если < 0, то значение, если > 0, 0 ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 17.2. ¦Расчеты по незавершенным¦ ¦30220 + 30223 ¦ ¦ ¦ ¦расчетным операциям клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ +----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 17.3. ¦Незавершенные расчеты банка ¦ ¦30221 - 30222, если < 0, 30218 + 30219 ¦ +-----+----------+-----------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 18. ¦Кредиторская задолженность ¦ ¦Если 47404 - 47403 < 0 + если 47406 - 47405¦ ¦ ¦ ¦ ¦< 0 + если 47408 - 47407 < 0 + если 47413 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦47412 < 0 + если 47415 - 47414 < 0 + 47416¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ если 47420 - 47419 < 0 + 47422 + если¦ ¦ ¦ ¦ ¦60302 - 60301 < 0 + если 60304 - 60303 < 0¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 60305 + если 60308 - 60307 < 0 + если¦ ¦ ¦ ¦ ¦60310 - 60309 < 0 + если 60312 - 60311 < 0¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ если 60314 - 60313 < 0 + если 60323 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦60322 < 0 + 60338 + 60340 + 60342 + 60344,¦ ¦ ¦ ¦ ¦то значение, если < 0, 0, 42727 - 47426 > 0¦ +-----+----------------------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 19. ¦Прочие ¦ ¦30603 + 40901 + 40902 + 40903 + 40905 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦40906 + 40909 + 40910 + 47409 + 60320 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦60806 + 61201 + 61205 ¦ +-----+----------------------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 20. ¦Доходы будущих периодов ¦ ¦32801 + 47501 + 61301 + 61302 + 61303 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦61304 - 20319 - 20320 - 325 - 40311 - 459 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦А8 + B8 - А9 + B9 ¦ +-----+----------------------------------------+-------+-------------------------------------------+ ¦ 21. ¦Итого пассивов ¦ П ¦13 + 15 + 20 ¦ L-----+----------------------------------------+-------+--------------------------------------------
Таблица 2 к Приложению N 1
Разработочная таблица расчета группировок счетов раздела Б "Счета доверительного управления" Плана счетов бухгалтерского учета
------T----------T-------------------------------------T-------------------------------------------¬ ¦ N ¦ N ¦ Наименование показателя ¦ Расчет показателей ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ Активы ¦ +-----T------------------------------------------------T-------------------------------------------+ ¦ 1. ¦Наличность в доверительном управлении ¦801 + 808 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.1. ¦Касса ¦801 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.2. ¦Текущие счета ¦808 ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 2. ¦Активы в управлении ¦802 + 803 + 804 + 805 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.1. ¦Ценные бумаги ¦802 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.2. ¦Драгоценные металлы ¦803 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.3. ¦Кредиты предоставленные ¦804 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.4. ¦Прочие ¦805 ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 3. ¦Расчеты ¦(806 - 852 если > 0) ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 4. ¦Итого активов ¦1 + 2 + 3 ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ Пассивы ¦ +-----T------------------------------------------------T-------------------------------------------+ ¦ 1. ¦Капитал ¦851 ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 2. ¦Расчеты ¦(852 - 806 если < 0) ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 3. ¦Финансовый результат ¦(3.1 + 3.2) если > 0, то значение, если <¦ ¦ ¦ ¦0, то абсолютное значение выражения¦ ¦ ¦ ¦переносится в активы в строку убыток ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 3.1. ¦Текущая прибыль "+", убыток "-" ¦854 - 809 - 810 + 855 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 3.2. ¦Полученный накопленный процентный¦(853 - 807) если > 0, то значение, то "+",¦ ¦ ¦ ¦(купонный) доход за минусом¦если < 0 то "-" ¦ ¦ ¦ ¦уплаченного ¦ ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 4. ¦Итого пассивов ¦1 + 2 + 3 ¦ L-----+------------------------------------------------+--------------------------------------------
Таблица 3 к Приложению 1
Разработочная таблица для расчета группировок отдельных счетов раздела В "Внебалансовые счета" Плана счетов бухгалтерского учета
------T----------T-------------------------------------T-------------------------------------------¬ ¦ N ¦ N ¦ Наименоване показателя ¦ Расчет показателей ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 1. ¦Обязательства банка ¦1.1 + 1.2 + 1.3 + 1.4 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.1. ¦Неоплаченные в срок расчетные¦90903 + 90904 ¦ ¦ ¦ ¦документы из-за отсутствия средств на¦ ¦ ¦ ¦ ¦корсчете банка ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.2. ¦Неиспользованные кредитные линии по¦91302 + 91309 ¦ ¦ ¦ ¦предоставлению кредитов ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.2.1. ¦Неиспользованные кредитные линии по¦91309 ¦ ¦ ¦ ¦предоставлению кредита в виде¦ ¦ ¦ ¦ ¦овердрафт ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.3. ¦Гарантии, выданные банком ¦91404 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.4. ¦Арендованное имущество и основные¦915(03:06) ¦ ¦ ¦ ¦средства ¦ ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 2. ¦Переданные активы ¦2.1 + 2.2 + 2.3 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.1. ¦Ценные бумаги, переданные в залог по¦91401 ¦ ¦ ¦ ¦получению кредита ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.2. ¦Имущество, переданное в залог по¦91405 ¦ ¦ ¦ ¦полученным кредитам ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.3. ¦Основные средства и имущество,¦91501 + 91502 ¦ ¦ ¦ ¦переданное в аренду ¦ ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 3. ¦Потери по кредитным операциям ¦3.1 + 3.2 + 3.3 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 3.1. ¦Задолженность, невозможная ко¦916 + 917 + 918 ¦ ¦ ¦ ¦взысканию ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 3.2. ¦по процентным платежам ¦916 + 917 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 3.3. ¦по сумме основного долга ¦918 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ в т.ч. ¦списано в убыток ¦91803 ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 4. ¦Обеспечение предоставленных кредитов и¦4.1 + 4.2 + 4.3 + 4.4 ¦ ¦ ¦размещенных средств ¦ ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1. ¦Ценные бумаги, принятые в залог ¦91303 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.2. ¦Гарантии, полученные ¦91305 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.3. ¦Имущество и драгметаллы в залоге ¦91307 + 91308 ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 5. ¦Неиспользованные кредитные линии по полученным¦91403 + 91409 ¦ ¦ ¦кредитам ¦ ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 5.1. ¦Неиспользованные кредитные линии по¦91409 ¦ ¦ ¦ ¦полученным кредитам в виде овердрафт ¦ ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 6. ¦Выставленные аккредитивы ¦90907 + 90908 ¦ L-----+------------------------------------------------+--------------------------------------------
Таблица 4 к Приложению 1
Разработочная таблица для расчета группировок счетов раздела Г "Срочные операции" Плана счетов бухгалтерского учета
------T----------T-------------------------------------T-------------------------------------------¬ ¦ N ¦ N ¦ Наименование показателя ¦ Расчет показателей ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ Актив ¦1 + 2 + 3 ¦ +-----T------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 1. ¦Требования банка по поставке денежных средств¦1.1 + 1.2 ¦ ¦ ¦(всего) ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦в валюте РФ ¦1.1.1 + 1.2.1 ¦ ¦ +------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦в иностранной валюте ¦1.1.2 + 1.2.2 ¦ ¦ +------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦по обратной части операций РЕПО ¦1.1.3 + 1.2.3 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.1. ¦Наличные сделки и срочные, включая¦93001 + 93301 + 93701 + 93002 ¦ ¦ ¦ ¦РЕПО с исполнением на следующий день ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.1.1. ¦требования по поставке денежных¦93001(р) + 93301(р) + 93002(р) ¦ ¦ ¦ ¦средств в валюте РФ ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.1.2. ¦требования по поставке денежных¦93001(в) + 93301(в) + 93002(в) ¦ ¦ ¦ ¦средств в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.1.3. ¦Требования банка по продаже ценных¦93701 ¦ ¦ ¦ ¦бумаг по обратной части операций РЕПО¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.2. ¦Срочные сделки ¦1.2.1 + 1.2.2 + 1.2.3 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.2.1. ¦требования по поставке денежных¦933(02:11)(р) ¦ ¦ ¦ ¦средств в валюте РФ ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.2.2. ¦требования по поставке денежных¦933(02:11)(в) ¦ ¦ ¦ ¦средств в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.2.3. ¦Требования банка по продаже ценных¦937(02:10) ¦ ¦ ¦ ¦бумаг по обратной части операций РЕПО¦ ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 2. ¦Требования банка по поставке ценных бумаг ¦2.1 + 2.2 + 2.3 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.1. ¦Наличные сделки и срочные сделки¦932 + 93501 + 93601 ¦ ¦ ¦ ¦(включая обратные части сделок РЕПО)¦ ¦ ¦ ¦ ¦с исполнением на следующий день ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.2. ¦Срочные сделки ¦935(02:10) ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.3. ¦Требования по продаже ценных бумаг по¦936(02:10) ¦ ¦ ¦ ¦обратной части операций РЕПО ¦ ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 3. ¦Требования банка по поставке драгоценных¦3.1 + 3.2 ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 3.1. ¦Наличные сделки и срочные с¦931 + 93401 ¦ ¦ ¦ ¦исполнением на следующий день ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 3.2. ¦Срочные сделки ¦934(02:11) ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ Пассив ¦4 + 5 + 6 ¦ +-----T------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 4. ¦Обязательства банка по поставке денежных средств¦4.1 + 4.2 ¦ ¦ ¦(всего) ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦в валюте РФ ¦4.1.1 + 4.2.1 ¦ ¦ +------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦в иностранной валюте ¦4.1.2 + 4.2.2 ¦ ¦ +------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦по обратной части операций РЕПО ¦4.1.3 + 4.2.3 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1. ¦Наличные и срочные сделки, включая¦96001 + 96301 + 96601 + 96002 ¦ ¦ ¦ ¦РЕПО с исполнением на следующий день ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.1. ¦Обязательства по поставке денежных¦96001(р) + 96301(р) + 96002(р) ¦ ¦ ¦ ¦средств в валюте РФ ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.2. ¦Обязательства по поставке денежных¦96001(в) + 96301(в) + 96002(в) ¦ ¦ ¦ ¦средств в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.1.3. ¦Обязательства банка по выкупу ценных¦96601 ¦ ¦ ¦ ¦бумаг по обратной части операций РЕПО¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.2. ¦Срочные сделки ¦4.2.1 + 4.2.2 + 4.2.3 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.2.1. ¦Обязательства по поставке денежных¦963(02:11)(р) ¦ ¦ ¦ ¦средств в валюте РФ ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.2.2. ¦Обязательства по поставке денежных¦963(02:11)(в) ¦ ¦ ¦ ¦средств в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 4.2.3. ¦Обязательства банка по выкупу ценных¦966(02:10) ¦ ¦ ¦ ¦бумаг по обратной части операций РЕПО¦ ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 5. ¦Обязательства банка по поставке ценных бумаг ¦5.1 + 5.2 + 5.3 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 5.1. ¦Наличные сделки и срочные с¦962 + 96501 + 96701 ¦ ¦ ¦ ¦исполнением на следующий день ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 5.2. ¦Срочные сделки ¦965(02:10) ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 5.3. ¦Обязательства по продаже ценных бумаг¦967(02:10) ¦ ¦ ¦ ¦по обратной части операций РЕПО ¦ ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 6. ¦Обязательства банка по поставке драгоценных¦6.1 + 6.2 ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 6.1. ¦Наличные сделки и срочные с¦961 + 96401 ¦ ¦ ¦ ¦исполнением на следующий день ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 6.2. ¦Срочные сделки ¦964(02:11) ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ ¦Позиции банка на срочном рынке ¦ ¦
Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14
