Методика анализа финансового состояния банка (утв. письмом Департамента пруденциального банковского надзора ЦБР от 4 сентября 2000 г. N 15-5-3/1393)
По состоянию на 25 сентября 2006 года
Страница 13
Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14
¦ ¦ ¦Позиции банка на срочном рынке ¦ ¦
+-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ 7. ¦Денежные средства ¦7.1 + 7.2 ¦
¦ +------------------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦в валюте РФ ¦7.1.1 + 7.2.1 ¦
¦ +------------------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦в иностранной валюте ¦7.1.2 + 7.2.2 ¦
¦ +------------------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦по обратной части операций РЕПО ¦7.1.3 + 7.2.3 ¦
¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 7.1. ¦Наличные сделки ¦93001 + 93301 - 96001 - 96301 + 93701 -¦
¦ ¦ ¦ ¦96601 + 93002 ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 7.1.1. ¦в валюте РФ ¦93001(р) + 93301(р) - 96001(р) - 96301(р) +¦
¦ ¦ ¦ ¦93002(р) ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 7.1.2. ¦в иностранной валюте ¦93001(в) + 93301(в) - 96001(в) - 96301(в) +¦
¦ ¦ ¦ ¦93002(в) ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 7.1.3. ¦по обратной части операций РЕПО ¦93701(и) - 96601(и) ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 7.2. ¦Срочные сделки ¦933(02:11) - 963(02:11) + 937(02:10) -¦
¦ ¦ ¦ ¦966(02:10) ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 7.2.1. ¦в валюте РФ ¦933(02:11) (р) - 963(02:11)(р) ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 7.2.2. ¦в иностранной валюте ¦933(02:11) (в) - 963(02:11)(в) ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 7.2.3. ¦по обратной части операций РЕПО ¦937(02:10) - 966(02:10) ¦
+-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ 8. ¦Позиция банка по ценным бумагам ¦8.1 + 8.2 + 8.3 ¦
¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 8.1. ¦наличные сделки ¦93201 + 93501 + 93601 - 96201 - 96501 -¦
¦ ¦ ¦ ¦96701 ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 8.2. ¦срочные сделки ¦935(02:10) - 965(02:10) ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 8.3. ¦по операциям РЕПО ¦936(02:10) - 967(02:10) ¦
+-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ 9. ¦Позиция банка по драгоценным металлам ¦9.1 + 9.2 ¦
¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 9.1. ¦наличные сделки ¦93101 + 93401 - 96101 - 96401 ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 9.2. ¦срочные сделки ¦934(02:11) - 964(02:11) ¦
+-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ 10. ¦Финансовый результат по операциям на срочном¦10.1 + 10.2 + 10.3 ¦
¦ ¦рынке (нереализованные курсовые разницы) ("+",¦ ¦
¦ ¦"-") ¦ ¦
¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 10.1. ¦Нереализованные курсовые разницы по¦96801(и) - 93801(и) ¦
¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты по¦ ¦
¦ ¦ ¦операциям на срочном рынке ¦ ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 10.2. ¦Нереализованные курсовые разницы по¦97001(и) - 94001(и) ¦
¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг по операциям¦ ¦
¦ ¦ ¦на срочном рынке ¦ ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 10.3. ¦Нереализованные курсовые разницы по¦96901(и) - 93901(и) ¦
¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов на¦ ¦
¦ ¦ ¦срочном рынке ¦ ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 10.4. ¦Отрицательные курсовые разницы по¦93801(и) ¦
¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты по¦ ¦
¦ ¦ ¦операциям на срочном рынке ¦ ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 10.5. ¦Отрицательные курсовые разницы по¦94001 ¦
¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг по операциям¦ ¦
¦ ¦ ¦на срочном рынке ¦ ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 10.6. ¦Отрицательные курсовые разницы по¦93901(и) ¦
¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов на¦ ¦
¦ ¦ ¦срочном рынке ¦ ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 10.7. ¦Положительные курсовые разницы по¦96801(и) ¦
¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты по¦ ¦
¦ ¦ ¦операциям на срочном рынке ¦ ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 10.8. ¦Положительные курсовые разницы по¦97001(и) ¦
¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг по операциям¦ ¦
¦ ¦ ¦на срочном рынке ¦ ¦
¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+
¦ ¦ 10.9. ¦Положительные курсовые разницы по¦96901(и) ¦
¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов на¦ ¦
¦ ¦ ¦срочном рынке ¦ ¦
L-----+----------+-------------------------------------+--------------------------------------------
Таблица 5 к Приложению 1
Разработочная таблица для расчета группировок символов "Отчета о прибылях и убытках кредитной организации"
--------T--------------------T-------T--------------------T--------T--------------------T-------T--------------------¬ ¦ N ¦ Наименование ¦ Код ¦ Расчет ¦ N ¦ Наименование ¦ Код ¦ Расчет ¦ ¦ ¦ показателя ¦обозн. ¦ ¦ ¦ показателя ¦обозн. ¦ ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Доходы ¦ Расходы ¦ +-------T--------------------T-------T--------------------+--------T--------------------T-------T--------------------+ ¦ Д.1 ¦Процентные доходы ¦ Дп ¦Дпбк + Дпкл +¦ Р.1 ¦Процентные расходы ¦ Рп ¦Рпбк + Рпкл + Рпдо ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Длиз + Дпоб + Дпдр ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------+ +--------------------+ +--------------------+ +--------------------+ ¦ ¦Процентные доходы,¦ ¦Дп - Дп1 ¦ ¦Процентные расходы¦ ¦Рп - Рп1 ¦ ¦ ¦полученные по¦ ¦ ¦ ¦уплаченные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кассовому методу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------------+-------+--------------------+ +--------------------+-------+--------------------+ ¦ ¦Начисленные ¦ Дп1 ¦Дпбк1 + Дпбк3 -¦ ¦Начисленные ¦ Рп1 ¦Рпбк1 - Рпбк2 +¦ ¦ ¦(наращенные) ¦ ¦Дпбк2 - Дпбк4 +¦ ¦процентные расходы ¦ ¦Рпкл1 - Рпкл2 +¦ ¦ ¦процентные доходы ¦ ¦Дпкл1 + Дпкл3 -¦ ¦ ¦ ¦Рпдо1 - Рпдо2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Дпкл2 - Дпкл4 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Дпоб1 + Дпоб3 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Дпоб2 - Дпоб4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.1.1 ¦Процентные доходы от¦ Дпбк ¦Сумма: ¦ Р.1.1 ¦Процентные расходы¦ Рпбк ¦Сумма: ¦ ¦ ¦размещения средств в¦ ¦ - процентов,¦ ¦по привлеченным¦ ¦ - процентов,¦ ¦ ¦кредитных ¦ ¦полученных от¦ ¦средствам кредитных¦ ¦уплаченных по¦ ¦ ¦организациях ¦ ¦размещения средств в¦ ¦организаций ¦ ¦привлеченным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитных ¦ ¦ ¦ ¦средствам кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦организациях: ¦ ¦ ¦ ¦организаций: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦11118 + 11119 +¦ ¦ ¦ ¦211 (кроме 21104) +¦ ¦ ¦ ¦ ¦11218 + 11219 +¦ ¦ ¦ ¦212 (кроме 21204) +¦ ¦ ¦ ¦ ¦11318 + 11319 +¦ ¦ ¦ ¦213 (кроме 21304) +¦ ¦ ¦ ¦ ¦11415 + 11416 +¦ ¦ ¦ ¦22215 + 22216 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦116 + 12203 +¦ ¦ ¦ ¦22315 + 22316 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦12207 + 12303 +¦ ¦ ¦ ¦S29414/7; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦12307 + S17315/1;¦ ¦ ¦ ¦ - процентов,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - процентов,¦ ¦ ¦ ¦уплаченных по счетам¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученных по¦ ¦ ¦ ¦банков-корреспонден-¦ ¦ ¦ ¦ ¦открытым счетам:¦ ¦ ¦ ¦тов: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦115; ¦ ¦ ¦ ¦22110 + 22111. ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Дпбк1 ¦ - начисленных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(наращенных) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операциям, связанным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦с предоставлением¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(размещением) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦межбанковских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(приобретением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦векселей банков):¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1111 + 1211; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дпбк3 ¦ - полученных в¦ ¦ ¦ Рпбк1 ¦ - начисленных¦ ¦ ¦ ¦ ¦текущем году¦ ¦ ¦ ¦процентов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентов, ¦ ¦ ¦ ¦операциям, связанным¦ ¦ ¦ ¦ ¦относящихся к¦ ¦ ¦ ¦с привлечением¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлым годам,¦ ¦ ¦ ¦денежных средств¦ ¦ ¦ ¦ ¦начисление по¦ ¦ ¦ ¦банков: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦которым не¦ ¦ ¦ ¦2111 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦осуществлялось*: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1113 + 1213 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дпбк2 ¦За вычетом:¦ ¦ ¦ Рпбк2 ¦За вычетом:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - относящихся к¦ ¦ ¦ ¦ - относящихся к¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлым годам,¦ ¦ ¦ ¦прошлым годам¦ ¦ ¦ ¦ ¦начисленных ¦ ¦ ¦ ¦начисленных и (или)¦ ¦ ¦ ¦ ¦(наращенных) и (или)¦ ¦ ¦ ¦уплаченных процентов¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученных в текущем¦ ¦ ¦ ¦по привлеченным¦ ¦ ¦ ¦ ¦году процентов:¦ ¦ ¦ ¦средствам банков:¦ ¦ ¦ ¦ ¦1112 + 1212; ¦ ¦ ¦ ¦2112 ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Дпбк4 ¦ - начисленных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(наращенных) в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлых годах¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентов, не¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученных в текущем¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦году*: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1114 + 1214 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.1.2 ¦Процентные доходы от¦ Дпкл ¦Сумма: ¦ Р.1.2 ¦Процентные расходы¦ Рпкл ¦Сумма: ¦ ¦ ¦ссуд, ¦ ¦ - процентов,¦ ¦по привлеченным¦ Рпб ¦ - процентов,¦ ¦ ¦предоставленных ¦ ¦полученных за¦ ¦средствам клиентов¦ ¦уплаченных за¦ ¦ ¦клиентам ¦ ¦предоставленные ¦ ¦(некредитных ¦ ¦привлеченные ¦ ¦ ¦(некредитным ¦ ¦кредиты (прочие¦ ¦организаций) ¦ ¦средства бюджетов¦ ¦ ¦организациям) ¦ ¦размещенные ¦ ¦ ¦ ¦всех уровней и¦ ¦ ¦ ¦ ¦средства) клиентам¦ ¦ ¦ ¦внебюджетных фондов:¦ ¦ ¦ ¦ ¦(не кредитным¦ ¦ ¦ ¦22101 + 22103 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦организациям): ¦ ¦ ¦ ¦22104 + 22106 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦111 (кроме 11118,¦ ¦ ¦ ¦22201 + 22202 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦11119) + 112 (кроме¦ ¦ ¦ ¦22203 + 22204 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦11218, 11219) + 113¦ ¦ ¦ ¦22205 + 22207 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦(кроме 11318,¦ ¦ ¦ ¦22208 + 22210 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦11319) + 114 (кроме¦ ¦ ¦ ¦22301 + 22302 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦11415, 11416);¦ ¦ ¦ ¦22303 + 22304 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - доходов по¦ ¦ ¦ ¦22305 + 22307 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦векселям: ¦ ¦ ¦ ¦22308 + 22310; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦122 (кроме 12203,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦12207) + 123 (кроме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦12303, 12307) +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17315-S17315/1; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дпкл1 ¦ - начисленных¦ ¦ ¦ Рпсч ¦ - процентов,¦ ¦ ¦ ¦ ¦(наращенных) ¦ ¦ ¦ ¦уплаченных по счетам¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентов по¦ ¦ ¦ ¦других юридических¦ ¦ ¦ ¦ ¦операциям, связанным¦ ¦ ¦ ¦лиц: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦с предоставлением¦ ¦ ¦ ¦22102 + 22105 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦(размещением) ¦ ¦ ¦ ¦22107 + 22108 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств клиентам¦ ¦ ¦ ¦22109 + 22114; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(приобретением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦векселей клиентов):¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1121 + 1221; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дпкл3 ¦ - полученных в¦ ¦ ¦ Рпп ¦ - процентов,¦ ¦ ¦ ¦ ¦текущем году¦ ¦ ¦ ¦уплаченных по¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентов, ¦ ¦ ¦ ¦кредитам, депозитам¦ ¦ ¦ ¦ ¦относящихся к¦ ¦ ¦ ¦и прочим размещенным¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлым годам,¦ ¦ ¦ ¦средствам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начисление по¦ ¦ ¦ ¦юридических лиц (не¦ ¦ ¦ ¦ ¦которым не¦ ¦ ¦ ¦кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦осуществлялось*: ¦ ¦ ¦ ¦организаций): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1123 + 1223 ¦ ¦ ¦ ¦21104 + 21204 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦21304 + 22206 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦22209 + 22211 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦22212 + 22213 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦22214 + 22306 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦22309 + 22311 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦22312 + 22313 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦22314 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29414-S29414/7; ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дпкл2 ¦За вычетом:¦ ¦ ¦ Рпн ¦ - процентов,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - относящихся к¦ ¦ ¦ ¦уплаченных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлым годам,¦ ¦ ¦ ¦населению: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начисленных ¦ ¦ ¦ ¦22112 + 22113 + 231 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(наращенных) и (или)¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦полученных в текущем¦ ¦ ¦ Рпкл1 ¦ - начисленных¦ ¦ ¦ ¦ ¦году процентов:¦ ¦ ¦ ¦процентов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦1122 + 1222; ¦ ¦ ¦ ¦предстоящим выплатам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по операциям,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦связанным с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦привлечением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦денежных средств от¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦клиентов: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2121 ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дпкл4 ¦ - начисленных¦ ¦ ¦ ¦За вычетом:¦ ¦ ¦ ¦ ¦(наращенных) в¦ ¦ ¦ Рпкл2 ¦ - относящихся к¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлых годах¦ ¦ ¦ ¦прошлым годам¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентов, не¦ ¦ ¦ ¦начисленных и (или)¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученных в текущем¦ ¦ ¦ ¦уплаченных процентов¦ ¦ ¦ ¦ ¦году*: ¦ ¦ ¦ ¦по привлеченным¦ ¦ ¦ ¦ ¦1124 + 1224 ¦ ¦ ¦ ¦средствам клиентов:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2122 ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.1.3 ¦Процентные доходы от¦ Длиз ¦ - проценты,¦ Р.1.3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лизинга ¦ ¦полученные за¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оказание услуг по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансовой аренде¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(лизингу): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17309 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.1.4 ¦Процентные доходы от¦ Дпоб ¦Сумма: ¦ Р.1.4 ¦Процентные расходы¦ Рпдо ¦Сумма: ¦ ¦ ¦ценных бумаг с¦ ¦ - процентов,¦ ¦по выпущенным¦ ¦ - расходов по¦ ¦ ¦фиксированным ¦ ¦полученных от ценных¦ ¦долговым ¦ ¦выпущенным ценным¦ ¦ ¦доходом ¦ ¦бумаг с¦ ¦обязательствам ¦ ¦бумагам: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦фиксированным ¦ ¦ ¦ ¦24101 + 24102 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦доходом: ¦ ¦ ¦ ¦24103 + 24104 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦121; ¦ ¦ ¦ ¦24105 ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дпоб1 ¦ - наращенных¦ ¦ ¦Рпдо1 ¦ - начисленных¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентных доходов:¦ ¦ ¦ ¦процентных, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1301; ¦ ¦ ¦ ¦купонных, дисконтных¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦расходов по¦ ¦ ¦ ¦Дпоб3 ¦ - относящихся к¦ ¦ ¦ ¦собственным долговым¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлым годам¦ ¦ ¦ ¦обязательствам: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентных выплат по¦ ¦ ¦ ¦2401 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценным бумагам с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦фиксированным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доходом, наращение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦которых не¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦осуществлялось*: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1303 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦За вычетом:¦ ¦ ¦ ¦За вычетом:¦ ¦ ¦ ¦ Дпоб2 ¦ - относящихся к¦ ¦ ¦ Рпдо2 ¦ - относящихся к¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлым годам¦ ¦ ¦ ¦прошлым годам¦ ¦ ¦ ¦ ¦наращенные и (или)¦ ¦ ¦ ¦начисленных и (или)¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученные в текущем¦ ¦ ¦ ¦уплаченных в¦ ¦ ¦ ¦ ¦году процентные¦ ¦ ¦ ¦отчетном периоде¦ ¦ ¦ ¦ ¦выплаты: ¦ ¦ ¦ ¦процентных, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1302; ¦ ¦ ¦ ¦купонных, дисконтных¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦расходов по¦ ¦ ¦ ¦ Дпоб4 ¦ - наращенные в¦ ¦ ¦ ¦собственным долговым¦ ¦ ¦ ¦ ¦прошлых отчетных¦ ¦ ¦ ¦обязательствам: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦годах процентные¦ ¦ ¦ ¦2402 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выплаты по ценным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумагам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦непогашенным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦эмитентами в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦установленные сроки¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в текущем году*:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1304 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.1.5 ¦Процентные доходы от¦ Дпдр ¦ - проценты,¦ Р.1.5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦других источников ¦ ¦полученные от других¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦источников: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17307 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.2 ¦Доходы от операций с¦ Дцб ¦Сумма: ¦ Р.2 ¦Расходы от операций¦ Рцб ¦Сумма: ¦ ¦ ¦ценными бумагами ¦ Дцб1 ¦ - доходов от¦ ¦с ценными бумагами ¦ Рцб1 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦перепродажи ¦ ¦ ¦ ¦операциям с¦ ¦ ¦ ¦ ¦(погашения) ценных¦ ¦ ¦ ¦приобретенными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумах: ¦ ¦ ¦ ¦ценными бумагами:¦ ¦ ¦ ¦ ¦124; ¦ ¦ ¦ ¦242; ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дцб2 ¦ - доходов от¦ ¦ ¦ Рцб2 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦операций с¦ ¦ ¦ ¦операциям с¦ ¦ ¦ ¦ ¦производными ¦ ¦ ¦ ¦производными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансовыми ¦ ¦ ¦ ¦финансовыми ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инструментами с¦ ¦ ¦ ¦инструментами с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценными бумагами:¦ ¦ ¦ ¦ценными бумагами:¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17311/12 +¦ ¦ ¦ ¦S29410/12 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17312/12 +¦ ¦ ¦ ¦S29411/12 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17313/12 +¦ ¦ ¦ ¦S29412/12 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17314/12; ¦ ¦ ¦ ¦S29413/12; ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Дцб3 ¦ - дивидендов,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученных от¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вложений в акции:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦125; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дцб4 ¦ - других доходов от¦ ¦ ¦ Рцб3 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦операций с ценными¦ ¦ ¦ ¦операциям с¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумагами: ¦ ¦ ¦ ¦выпущенными ценными¦ ¦ ¦ ¦ ¦126 ¦ ¦ ¦ ¦бумагами: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦24107 ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.3 ¦Доходы от валютных¦ Двал ¦Сумма: ¦ Р.3 ¦Расходы от валютных¦ Рвал ¦Сумма: ¦ ¦ ¦операций ¦ Двал1 ¦ - доходов по¦ ¦операций ¦ Рвал1 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦обменным операциям с¦ ¦ ¦ ¦обменным операциям с¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранной валютой:¦ ¦ ¦ ¦иностранной валютой:¦ ¦ ¦ ¦ ¦131; ¦ ¦ ¦ ¦251; ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Двал2 ¦ - доходов от¦ ¦ ¦ Рвал2 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦операций с¦ ¦ ¦ ¦операциям с¦ ¦ ¦ ¦ ¦производными ¦ ¦ ¦ ¦производными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансовыми ¦ ¦ ¦ ¦финансовыми ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инструментами с¦ ¦ ¦ ¦инструментами с¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранной валютой:¦ ¦ ¦ ¦иностранной валютой:¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17311/13 + ¦ ¦ ¦ ¦S29410/13 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17312/13 +¦ ¦ ¦ ¦S29411/13 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17313/13 + ¦ ¦ ¦ ¦S29412/13 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17314/13 ¦ ¦ ¦ ¦S29413/13 ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.4 ¦Доходы от операций с¦ Ддм ¦Сумма: ¦ Р.4 ¦Расходы от операций¦ Рдм ¦Сумма: ¦ ¦ ¦драгоценными ¦ Ддм1 ¦ - доходов от¦ ¦с драгоценными¦ Рдм1 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦металлами ¦ ¦операций с¦ ¦металлами ¦ ¦операциям с¦ ¦ ¦ ¦ ¦драгоценными ¦ ¦ ¦ ¦драгоценными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлами: ¦ ¦ ¦ ¦металлами: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17305; ¦ ¦ ¦ ¦29404; ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Ддм2 ¦ - доходов от¦ ¦ ¦ Рдм2 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦операций с¦ ¦ ¦ ¦операциям с¦ ¦ ¦ ¦ ¦производными ¦ ¦ ¦ ¦производными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансовыми ¦ ¦ ¦ ¦финансовыми ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инструментами: ¦ ¦ ¦ ¦инструментами: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(17311 - S17311/12 -¦ ¦ ¦ ¦(29410 - S29410/12 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17311/13) +¦ ¦ ¦ ¦S29410/13) +¦ ¦ ¦ ¦ ¦(17312 - S17312/12 -¦ ¦ ¦ ¦(29411 - S29411/12 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17312/13) +¦ ¦ ¦ ¦S29411/13) +¦ ¦ ¦ ¦ ¦(17313 - S17313/12 -¦ ¦ ¦ ¦(29412 - S29412/12 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17313/13) +¦ ¦ ¦ ¦S29412/13) +¦ ¦ ¦ ¦ ¦(17314 - S17314/12 -¦ ¦ ¦ ¦(29413 - S29413/12 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦S17314/13) ¦ ¦ ¦ ¦S29413/13) ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.5 ¦Доходы от переоценки¦ Дпер ¦13201 ¦ Р.5 ¦Расходы от¦ Рпер ¦25201 ¦ ¦ ¦иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦переоценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранной валюты ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.6 ¦Комиссионные доходы ¦ Дк ¦172 ¦ Р.6 ¦Комиссионные расходы¦ Рк ¦292 ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.7 ¦Доходы от разовых¦ Драз ¦Сумма: ¦ Р.7 ¦Расходы от разовых¦ Рраз ¦Сумма: ¦ ¦ ¦операций ¦ Драз1 ¦ - полученных¦ ¦операций ¦ Рраз1 ¦ - уплаченных¦ ¦ ¦ ¦ ¦штрафов, пеней,¦ ¦ ¦ ¦штрафов, пеней,¦ ¦ ¦ ¦ ¦неустоек: ¦ ¦ ¦ ¦неустоек: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦161; ¦ ¦ ¦ ¦281 + 29419; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Рраз2 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выбытию (реализации)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и списанию¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имущества: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29401; ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Драз2 ¦ - доходов от¦ ¦ ¦ Рраз3 ¦ - судебных¦ ¦ ¦ ¦ ¦реализации (выбытия)¦ ¦ ¦ ¦издержек: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имущества: ¦ ¦ ¦ ¦29327 + 29420; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17301 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Рраз4 ¦ - расходы по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦несвоевременно ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦перечисленным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежам в бюджет:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29425. ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.8 ¦Доходы от прочих¦ Дпр ¦Сумма: ¦ Р.8 ¦Расходы от прочих¦ Рпр ¦Сумма: ¦ ¦ ¦операций ¦ Дпр1 ¦ - доходов от¦ ¦операций ¦ Рпр1 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦списания ¦ ¦ ¦ ¦списанию дебиторской¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредиторской ¦ ¦ ¦ ¦задолженности: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности: ¦ ¦ ¦ ¦29402; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17302; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дпр2 ¦ - доходов от¦ ¦ ¦ Рпр2 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦доставки банковских¦ ¦ ¦ ¦доставке банковских¦ ¦ ¦ ¦ ¦документов: ¦ ¦ ¦ ¦документов: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17304; ¦ ¦ ¦ ¦29403; ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дпр3 ¦ - доходов от¦ ¦ ¦ Рпр3 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦факторинговых, ¦ ¦ ¦ ¦факторинговым, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦форфейтинговых ¦ ¦ ¦ ¦форфейтинговым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операций: ¦ ¦ ¦ ¦операциям: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17308; ¦ ¦ ¦ ¦29407; ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Ддив ¦ - дивидендов¦ ¦ ¦ Рпр4 ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученных: ¦ ¦ ¦ ¦списанию недостач,¦ ¦ ¦ ¦ ¦141 + 142; ¦ ¦ ¦ ¦хищений денежной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦наличности, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦материальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценностей, сумм по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦фальшивым денежным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦билетам, монетам:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29405; ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Дду ¦ - доходов от¦ ¦ ¦ Рду ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦операций по¦ ¦ ¦ ¦операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доверительному ¦ ¦ ¦ ¦доверительного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦управлению ¦ ¦ ¦ ¦управления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имуществом: ¦ ¦ ¦ ¦имуществом: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17310; ¦ ¦ ¦ ¦29409; ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ Ддр ¦ - других доходов:¦ ¦ ¦ Рдр ¦ - других расходов:¦ ¦ ¦ ¦ ¦17303 + 17306 +¦ ¦ ¦ ¦29415 + 29418 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦17316 + 17317 +¦ ¦ ¦ ¦29423 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦17318 + 17323 ¦ ¦ ¦ ¦За вычетом:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦4101 + 4301 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦35001** ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Р.9 ¦Административно-уп- ¦ Рау ¦Рот + Ра + Рр +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦равленческие расходы¦ ¦Рап + Рпуб + Ам +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Родр ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Рот ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оплате труда:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦261 + 262 + 29319 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29322 + 29325 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦4201; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Ра ¦ - расходов на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аудит: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29421; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Рр ¦ - расходов на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦рекламу: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29320 + 29323; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Рап ¦ - арендной платы:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29406; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Рпуб ¦ - расходов по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦публикации: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29422; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Ам ¦ - амортизационных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчислений: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29307 + 29312 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29314; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Родр ¦ - других¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операционных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расходов: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29301 + 29302 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29303 + 29304 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29306 + 29315 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29316 + 29317 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29318 + 29321 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29324 + 29326 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦29328 + 29329 ¦ +-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ Д.10 ¦Доходы от¦ Дрвп ¦171 ¦ Р.10 ¦Расходы по созданию¦ Ррвп ¦291 ¦ ¦ ¦восстановления ¦ ¦ ¦ ¦резервов на¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервов на¦ ¦ ¦ ¦возможные потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦возможные потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+--------------------+-------+--------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Р.11 ¦Налоги, относимые на¦ Рн ¦29416 + 3101 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расходы ¦ ¦3201 - 3301 ¦ L-------+--------------------+-------+--------------------+--------+--------------------+-------+--------------------- ------------------------------
* Данные составляющие используются для расчета за прошлый отчетный год
** Проверяются условия:
1. Если бал. сч. (70301 - 70401) < 0, то Рпр уменьшается на величину (сч. 70501 - 3101 - 3201) > 0.
2. Если бал. сч. 70501 > (70301 - 70401) при (70301 - 70401) > 0, то Рпр уменьшается на разницу ((70501 - 3101 - 3201) - (70301 - 70401)) > 0.
Таблица 6 к Приложению 1
Разработочная таблица для расчета показателя "Расчетная ликвидность"
------T----------T-------------------------------------T-------------------------------------------¬ ¦ N ¦ N ¦ Показатели ¦ Расчет ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦АКТИВЫ ¦ +-----T------------------------------------------------T-------------------------------------------+ ¦ 1. ¦Наличность ¦п. 1.1 + 1.2 + 1.3 (и) ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.1. ¦Денежные средства ¦п. 1.1 + 1.2.3 + 1.3 таблицы 1 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.2. ¦Счета в ЦБ РФ ¦п. 1.2.1 + 1.5 таблицы 1 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.3. ¦Средства в банках ¦п. 1.2.2 + 1.4 таблицы 1 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.3.1. ¦Средства, замороженные ¦форма 603 по банкам с отозванной лицензий и¦ ¦ ¦ ¦ ¦по банкам, имеющим картотеку ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 1.3.(и) ¦Средства в банках ¦п. 1.3 - 1.3.1 данной таблицы ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 2. ¦Ссудная задолженность, в т.ч.: ¦п. 2 таблицы 1 ¦ +-----+----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.1. ¦банков ¦п. 2.1 + б/сч. 514А + 518А ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.1.1. ¦Резерв на возможные потери по ссудам ¦строки 5 + 15 + 25 (графа 14) формы 115* ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.2. ¦клиентов ¦п. 2 - 2.1 данной таблицы ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.2.1. ¦Резерв на возможные потери по ссудам ¦строки 10 + 20 + 30 (графа 14) формы 115 ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 2.(и) ¦Чистая ссудная задолженность ¦п. 2.1 - 2.1.1 + 2.2 - 2.2.1 данной таблицы¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 3. ¦Ценные бумаги ¦п. 4 таблицы 1 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 3.1. ¦Ценные бумаги Российской Федерации ¦п. 4.1.1.1 + 4.1.2.1 + 4.1.3.1 таблицы 1 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 3.2. ¦Резерв под обесценение ценных бумаг ¦п. 14.3 таблицы 1 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 3.3. ¦Резервы на возможные потери от¦п. 14.5 таблицы 1 ¦ ¦ ¦ ¦вложений в ценные бумаги ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 3.(и) ¦Чистые вложения в ценные бумаги ¦п. 3 - 3.2 - 3.3 данной таблицы ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 4. ¦Лизинг ¦п. 3 таблицы 1 ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 5. ¦Прочие активы и дебиторская задолженность ¦п. 6 + 7 + 10 таблицы 1 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 5.1. ¦Резерв на возможные потери по прочим¦п. 14.2 + 14.4 таблицы 1 ¦ ¦ ¦ ¦активам ¦ ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 5.(и) ¦Прочие активы за минусом резерва ¦п. 5. - 5.1 данной таблицы ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 6. ¦Итого чистых активов ¦п. 1 + 2(и) + 3(и) + 4 + 5(и) ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 7. ¦Неиспользованные кредитные линии ¦б/сч. 91403 + 91406 ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 8. ¦Итого ликвидных средств ¦п. 1 + 2(и) + 3(и) + 4 + 5(и) + 7 ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ПАССИВЫ ¦ +-----T------------------------------------------------T-------------------------------------------+ ¦ 9. ¦Средства банков ¦п. 15.2.1 - 15.2.1.2 + 15.1.1 таблицы 1 ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 9.1. ¦Кредиты, полученные банками от¦п. 15.2.1.2 + 15.1.4.1 таблицы 1 ¦ ¦ ¦ ¦Центрального банка РФ ¦ ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 10. ¦Средства клиентов ¦п. 15.1 - 15.1.1 - 15.1.4.1 - 15.1.4.2 +¦ ¦ ¦ ¦15.2.2 + 15.2.3 + 16 + 17 таблицы 1 ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 11. ¦Выпущенные долговые обязательства ¦п. 15.2.4 + 15.2.5 таблицы 1 ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 12. ¦Прочие обязательства и кредиторская¦п. 18 + 19 таблицы 1 ¦ ¦ ¦задолженность ¦ ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 13. ¦50% обязательств и гарантий, выданных банком ¦50% от остатка по б/сч. 91404 ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 14. ¦Открытые кредитные линии (неиспользованные) ¦б/сч. 91302 + 91309 ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 15. ¦Кредиты, полученные на капитальные вложения (до¦б/сч. 91903 ¦ ¦ ¦отчетной даты на 01.08.01) ¦ ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 16. ¦Субординированный кредит (заем) ¦п. 205 формы 134 ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 17. ¦Итого обязательств банка ¦п. 9 + 10 + 11 + 12 + 13 + 14 - 15 - 16 ¦ +-----+------------------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ 18. ¦Расчетная ликвидность ¦ ¦ ¦ +----------T-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 18.1. ¦Избыток ликвидных активов ¦п. 8-17, если > 0 ¦ ¦ +----------+-------------------------------------+-------------------------------------------+ ¦ ¦ 18.2. ¦Недостаток ликвидных активов ¦п. 17-8, если > 0 ¦ L-----+----------+-------------------------------------+--------------------------------------------
Таблица 7.3.
Показатели расчетной ликвидности в динамике
------T----------T-------------------------------------T-----------------------T-----------------------T-----------------------¬ ¦ N ¦ N ¦ Наименование показателей ¦ Базовая дата ¦ Дата 1 ¦ Дата 2 ¦ ¦ ¦ ¦ +-------T-------T-------+-------T-------T-------+-------T-------T-------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ % от ¦измене-¦ ¦ % от ¦измене-¦ ¦ % от ¦измене-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ сумма ¦ итога ¦ ние ¦ сумма ¦ итога ¦ ние ¦ сумма ¦ итога ¦ ние ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (+,-) ¦ ¦ ¦ (+,-) ¦ ¦ ¦ (+,-) ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ +-----+----------+-------------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+ ¦ АКТИВЫ ¦
Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14
