Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18 июня 1997 г. N 61 (утв. приказом ЦБР от 18 июня 1997 г. N 02-263) (с изм. и доп. от 11 декабря 1997 г., 30 марта, 9 июня, 15 июля, 25 сентября, 10, 30 ноября, 10, 25 декабря 1998 г., 23 марта, 25 августа, 27 сентября, 5 октября, 27, 30 декабря 1999 г., 3 октября, 4, 20, 25 декабря 2000 г., 22 февраля, 5 июля, 13 августа, 9, 20 ноября, 13, 26 декабря 2001 г., 13 марта 2002 г.) (утратили силу)
По состоянию на 25 сентября 2006 года
Страница 26
Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14 | Стр.15 | Стр.16 | Стр.17 | Стр.18 | Стр.19 | Стр.20 | Стр.21 | Стр.22 | Стр.23 | Стр.24 | Стр.25 | Стр.26 | Стр.27 | Стр.28
¦912 ¦Разные ценности и документы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91201¦Марки и другие документы на оплату ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦государственных сборов и пошлин ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91202¦Разные ценности и документы ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91203¦Разные ценности и документы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отосланные и выданные под ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчет, на комиссию ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91204¦Драгоценные металлы клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на ответственном хранении ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91205¦Драгоценные металлы клиентов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отосланные и выданные под отчет ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91206¦Средства на строительство, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переданные в порядке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦долевого участия ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91207¦Бланки строгой отчетности ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 9 ¦Итого по счету N 912 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 10 ¦Итого по разделу 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ ¦Раздел 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Кредитные и лизинговые операции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦913 ¦Обеспечение размещенных средств и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательства по предоставлению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91301¦Открытые кредитные линии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по предоставлению кредитов ¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91302¦Неиспользованные кредитные линии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по предоставлению кредитов ¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91303¦Ценные бумаги, принятые в залог по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выданным кредитам ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91305¦Гарантии, поручительства, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученные банком ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91307¦Имущество, принятое в залог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по выданным кредитам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кроме ценных бумаг ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91308¦Драгоценные металлы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦зарезервированные в качестве залога¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91309¦Неиспользованные лимиты по предо-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ставлению кредита в виде "овер-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦драфт" и "под лимит задолженности" ¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 11 ¦Итого по счету N 913 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦914 ¦Обеспечение под привлечение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств, выданные гарантии и требо-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вания по получению средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91401¦Ценные бумаги, переданные в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦залог по полученным кредитам ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91402¦Открытые кредитные линии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по получению кредитов ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91403¦Неиспользованные кредитные линии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по получению кредитов ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91404¦Гарантии, выданные банком ¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91405¦Имущество, переданное в залог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по полученным кредитам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кроме ценных бумаг ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91406¦Неиспользованные лимиты по получе-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нию межбанковского кредита в виде¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦"овердрафт" и под лимит задолжен-¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 12 ¦Итого по счету N 914 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦915 ¦Арендные и лизинговые операции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91501¦Основные средства, передан- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ные в аренду ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91502¦Другое имущество, переданное в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аренду ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91503¦Арендованные основные средства ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91504¦Арендованное другое имущество ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91505¦Машины, оборудование, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦транспортные и другие средства, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полученные в лизинг ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 13 ¦Итого по счету N 915 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 14 ¦Итого по разделу 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ ¦Раздел 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Задолженность, списанная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и вынесенная за баланс ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦из-за невозможности взыскания ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦916 ¦Задолженность по процентным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежам по основному долгу,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦не списанному с баланса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91603¦Неполученные проценты по межбанков-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ским кредитам, депозитам и иным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦размещенным средствам, предостав-¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ленным банкам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91604¦Неполученные проценты по кредитам и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прочим размещенным средствам, пре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доставленным клиентам (кроме¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банков) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 15 ¦Итого по счету N 916 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦917 ¦Задолженность по процентным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежам по основному долгу, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦списанному из-за невозможности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦взыскания ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91703¦Неполученные проценты по межбанков-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ским кредитам, депозитам и иным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦размещенным средствам, предостав-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ленным банкам, списанным с баланса¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91704¦Неполученные проценты по кредитам и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прочим размещенным средствам, пре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доставленным клиентам (кроме бан-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ков), списанным с баланса кредитной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91705¦Непогашенная кредитными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организациями задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Банку России по начисленным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦процентам по централизованным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитам, отнесенным на госдолг ¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 16 ¦Итого по счету N 917 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦918 ¦Задолженность по сумме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦основного долга, списанная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦из-за невозможности взыскания ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91801¦Задолженность по межбанковским кре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дитам, депозитам и иным размещен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ным средствам, предоставленным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банкам, списанная за счет резервов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на возможные потери ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91802¦Задолженность по кредитам и прочим¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦размещенным средствам, предостав-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ленным клиентам (кроме банков),¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦списанная за счет резервов на воз-¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦можные потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91803¦Долги, списанные в убыток ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 17 ¦Итого по счету N 918 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 18 ¦Итого по разделу 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ ¦Раздел 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Источники финансирования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦капитальных вложений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦919 ¦Источники финансирования¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦капитальных вложений, приобретения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нематериальных активов,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оборудования для лизинга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91901¦Средства фондов накопления ¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91902¦Амортизация основных средств, нема-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦териальных активов, оборудования¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦для лизинга ¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦91903¦Кредиты, полученные от других¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банков на капитальные вложения ¦ П ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого ресурсов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(счет N 91901+91902+91903) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦91904¦Затраты на капитальные вложения, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приобретение нематериальных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦активов, оборудования для лизинга,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦произведенные сверх имеющихся¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ресурсов ¦ А ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 19 ¦Итого по счету N 919 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 20 ¦Итого по разделу 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ 19 ¦Всего по внебалансовым счетам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(арифметический итог остатков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦должен быть равен сумме счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 99998 и 99999) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ ¦ * * * ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦99998¦Счет для корреспонденции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦с пассивными счетами при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦двойной записи ¦ А ¦ ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦99999¦Счет для корреспонденции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦с активными счетами при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦двойной записи ¦ П ¦ ¦ х ¦ ¦ +-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого по счетам N 99998 и 99999 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 20 ¦(арифметический итог остатков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦должен быть равен сумме всех ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦активных и пассивных внебалансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетов по строке 21) ¦ ¦ ¦ х ¦ ¦ L-----+-----------------------------------+-----+--------+--------+------
Г. Срочные операции
------T-----------------------------------------T-----------------------¬ ¦Номер¦ Наименование счета ¦ Сумма ¦ ¦счета¦ +--------T--------T-----+ ¦ ¦ ¦в рублях¦ин.валю-¦всего¦ ¦ ¦ ¦ ¦ та в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦рублевом¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦эквива- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ленте ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Активные счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Наличные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 930 ¦Требования по поставке денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93001¦Требования по поставке денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93002¦Требования по поставке денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 931 ¦Требования по поставке драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93101¦Требования по поставке драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93102¦Требования по поставке драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 932 ¦Требования по поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93201¦Требования по поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93202¦Требования по поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Срочные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 933 ¦Требования по поставке денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93301¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93302¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93303¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93304¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93305¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93306¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93307¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93308¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93309¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93310¦со сроком исполнения более 91 дня от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93311¦со сроком исполнения в течение периода, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оговоренного в договоре ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого по счету 933 ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ 934 ¦Требования по поставке драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93401¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93402¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93403¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93404¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93405¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93406¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93407¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93408¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93409¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93410¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93411¦со сроком исполнения в течение периода, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оговоренного в договоре ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого по счету 934 ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ 935 ¦Требования по поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93501¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93502¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93503¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93504¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93505¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93506¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93507¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93508¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93509¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93510¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого по счету 935 ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ 936 ¦Требования по обратному выкупу ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93601¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93602¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93603¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93604¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93605¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93606¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93607¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93608¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93609¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93610¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого по счету 936 ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ 937 ¦Требования по обратной продаже ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93701¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93702¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93703¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93704¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93705¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93706¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93707¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93708¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93709¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93710¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого по счету 937 ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Нереализованные курсовые разницы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(отрицательные) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦938 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоценке иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93801¦Нереализованные курсовые разницы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по переоценке иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 939 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоценке драгоценных металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦93901¦Нереализованные курсовые разницы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по переоценке драгоценных металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 940 ¦Нереализованные курсовые разницы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переоценке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦94001¦Нереализованные курсовые разницы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по переоценке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого (Баланс) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Пассивные счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Наличные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 960 ¦Обязательства по поставке денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96001¦Обязательства по поставке денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96002¦Обязательства по поставке денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 961 ¦Обязательства по поставке драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96101¦Обязательства по поставке драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96102¦Обязательства по поставке драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 962 ¦Обязательства по поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96201¦Обязательства по поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96202¦Обязательства по поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Срочные сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 963 ¦Обязательства по поставке денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96301¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96302¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96303¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96304¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96305¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96306¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96307¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96308¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96309¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96310¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96311¦со сроком исполнения в течение периода, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оговоренного в договоре ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого по счету 963 ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ 964 ¦Обязательства по поставке драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦металлов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96401¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96402¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96403¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96404¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96405¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96406¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96407¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96408¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96409¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96410¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96411¦со сроком исполнения в течение периода, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оговоренного в договоре ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого по счету 964 ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ 965 ¦Обязательства по поставке ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96501¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96502¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96503¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96504¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96505¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96506¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96507¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96508¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96509¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96510¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого по счету 965 ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ 966 ¦Обязательства по обратному выкупу ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96601¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96602¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96603¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96604¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96605¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96606¦со сроком исполнения на следующий день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96607¦со сроком исполнения от 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96608¦со сроком исполнения от 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96609¦со сроком исполнения от 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦96610¦со сроком исполнения более 91 дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ ¦Итого по счету 966 ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-----------------------------------------+--------+--------+-----+ ¦ 967 ¦Обязательства по обратной продаже ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦
Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14 | Стр.15 | Стр.16 | Стр.17 | Стр.18 | Стр.19 | Стр.20 | Стр.21 | Стр.22 | Стр.23 | Стр.24 | Стр.25 | Стр.26 | Стр.27 | Стр.28
